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一季度交了所得稅，二季度還是盈利還交企業所得嗎
1/1041
2019-09-27
公司二季度有盈利，申報所得稅時按小微企業的優惠政策減免了部分所得稅，這第三季度虧損了，利潤總額為負數，申報所得稅時，這個減免的所得稅額在“本期金額”中自動生成了？
1/955
2017-10-19
我們是房地產企業，以前年度所得稅匯算清繳時，賬務上結轉的成本500萬，在匯算時當年只允許抵扣300萬，這200萬的差額當時的會計沒有做遞延所得稅資產，那我現在怎么才能把這個差額做到賬上，需要通過以前年度損益科目調整嗎。
1/1075
2018-02-02
老師這個所得稅季度申報表是第二季度的申報表，我想問這個表中的“本年累計金額”怎么填數據，填哪幾個月的數據之和？
1/602
2019-12-25
小規模納稅人本季度沒有發生經濟業務，增值稅零申報，利潤是負數，請問企業所得稅是零申報嗎？還是不用報企業所得稅
1/1285
2019-07-05
某公司計算第三季度應預繳企業所得稅，企業所得稅率為25%。第三季度的相關業務信息如下： （1）實現利潤總額為90萬元； （2）取得國債利息收入10萬元； （3）可抵扣以前年度未彌補虧損15萬元； （4）計提減值準備8萬元。 注：減值準備在年底匯算清繳進行調整。請填列下表
答案單位為元，例10萬元寫作100000
項目
利潤總額
第一空
免稅收入
第二空
彌補以前年度虧損
第三空
計提減值準備
第四空
應納稅所得額
第五空
企業所得稅稅率（%）
第六空
應納所得稅額
第七空
2/618
2022-10-23
個人所得稅經營所所得納稅申報表A表 第一行收入總額是填全年的收入總額？而不是填季度的收入總額吧？（小規模季報的合伙企業）
1/1114
2020-11-11
請問所得稅年報這個數據是這樣填的嗎？19年沒有攤銷，只有以前年度攤銷的數據
1/209
2020-04-27
以前年度退稅，在所得稅年報A表如何填列
1/1584
2021-05-05
本月有扣除2014年度補交的增值稅和企業所得稅，那本月的增值稅申報、附加稅和印花稅申報有什么不同嗎？
1/762
2017-11-02
老師，企業所得稅B類申報表，收入總額就填寫這個季度開票總額，就是增值稅申報表上本年累計金額是吧
1/842
2020-10-22
請問老師企業所得稅匯算清繳 有一《關聯業務往來年度報告申報》，如果沒有關聯業務這份報表還用申報嗎
1/1690
2020-04-11
1-3季度已預交企業所得稅，4季度虧損
，年底需要賬務處理嗎
1/1180
2020-01-05
老師我公司企業所得稅是季報做的是0申報，年終結算，7-8月之前會計沒有計提營業稅金及附加，我報了所得稅才發現，這種可以在下季度填所得稅申報表的時候修改嗎
1/842
2018-10-24
你好老師，企業所得稅年度報表納稅申報表本期應補退所得稅額為負數，現在要注銷公司該怎么做？當時是在季度所得稅里填寫當季度交的所得，其實這是沒有交多填寫的，現在調整報表季度報表調整不成，年度報表里這個數好像是自動帶進去的，要調整報表調整哪塊呢？
1/1597
2019-09-11
請問所得稅季度預繳申報時能用云年的往年的虧損來彌補嗎？
1/331
2017-12-19
5，某企業適用的所得稅稅率為25%。2015年度該企業實現利潤總額500萬元，應納稅所得額為480萬元，影響所得稅費用的遞延所得稅資產增加8萬元。不考慮其他因素，該企業2015年度利潤表“所得稅費用”項目本期金額為（ ）萬元。
1/1879
2017-04-24
老師，所得稅年報資產總額欄，填寫平均值，那我要是第四季度才開業，資產3萬，是不是要（第四季度季初+第四季度季末）/2？那就是3/2=1.5，然后全年的平均值，（第一季度平均值+第二季度平均值+第三季度平均值+第四季度平均值）/4？那就是0.375？是這樣算嗎
1/632
2020-04-07
請問所得稅年報中的資產總額怎么算，我們是第二季度才成立的公司，比如說2季度末20萬，三季度末50萬，四季度末90萬
1/1380
2019-05-22
企業所得稅的季報與年度匯繳是什么關系？又說所得稅是預繳 什么意思？
1/1795
2019-10-10
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