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送心意

芳兒 老師

職稱中級會計師

2022-10-23 11:40

同學你好。請稍等下

芳兒 老師 解答

2022-10-23 11:45

第一空  國債利息收入免稅  100000
第二個 彌補以前年度虧損 150000
第三個 計提減值準備 80000
第四個 應納稅所得額 900000-100000-150000=650000
第五個 25%
第六個  應納稅所得=650000*0.25=162500
凈利潤 650000-162500=487500
希望能幫助到你,祝你生活愉快

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相關問題討論
不是,企業所得稅彌補以前年度虧損是按照當期利潤實現稅前扣除,從而實現虧損抵消的一種方式,與月末無關。
2023-03-21 18:37:15
您好!這個看地方,一般是不允許彌補的,因為本身就是預繳,不能確定實際的金額,只有確定金額了,才可以真正進行彌補。
2017-06-10 22:51:42
你好,是可以先彌補虧損,然后再預交所得稅 的
2017-12-20 12:59:02
可以彌補稅法口徑虧損。
2019-04-12 09:32:07
你好,是3千
2017-01-12 10:37:06
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