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老師，彌補虧損是在計算企業所得稅前，還是稅后？還是先彌補本年虧損，凈利潤去彌補以前年度虧損？
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2021-03-25
以前年度多交了6000多的企業所得稅，現在企業要注銷了，稅務局讓把多交的那個企業所得稅表調平了，企業自己不要這筆錢了，多交也認了，現在只想用最簡單的辦法注銷了。這個表要怎么調
1/1872
2018-09-19
匯算清繳繳企業所得稅怎么做分錄，小企業會計準則沒有以前年度損益調整科目
1/1489
2022-04-26
報第一季度所得稅提示如下：
您還有3張表尚未填寫： 《A201030減免所得稅優惠明細表（附表三）》 《居民企業參股外國企業信息報告表》 《技術成果投資入股企業所得稅遞延納稅備案表》
但填報時只有申報表A、附表一、附表二，點右向剪頭也沒看到這3張表。請問要在哪里填呢？
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2020-04-11
老師··我填企業所得稅的季度申報時下面有要填季末的 從業人數是填這個月申報的個人所得稅的人數··還是這個月做賬計提的人數？
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2019-10-23
你好，老師 企業所得稅彌補虧損明細表中當年境內所得額如果當年盈利了填寫的是彌補完以前年度虧損后的余額嗎
1/631
2021-07-13
現在填寫年度企業所得稅，發現二季度預繳申報表里的營業成本填錯了，但利潤總額沒錯。如果四個季度預繳申報表里“營業成本”這一項匯總與年度申報表不一致可以嗎 利潤總額一致
1/1387
2018-05-17
統計2020年度納稅總額不包括20年做的19年度所得稅匯算清繳的補交企業所得稅金額對吧？2020年的納稅總額指的是公司賬戶上被扣的屬于2020年的所得稅，增值稅，附加稅，就這幾種對吧？
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2021-04-01
因3季度更正申報，導致多交的企業所得稅，因為沒有辦退抵稅，所以現在申報時也抵不了，是嗎？得到匯算清繳時辦理手續了。那我年底還是按正常的應交所得稅計提，對嗎？
1/757
2020-01-15
季度企業所得稅預繳是本期本年利潤基數繳納還是本年累計利潤總額繳納？
1/1534
2019-10-09
老師：季度上預交企業所得稅咱做會計分錄？季度上企業所得稅應納稅所得額(利潤額)在100萬元以下享受的優惠要作營業外收入一稅收優惠處理不。是每季度計提所得稅費用，年度匯算小于計提數直接沖減所得稅費用？
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2019-10-16
季度末，納稅調整的金額，在企業所得稅申報表上怎么體現？
1/724
2019-11-28
老師，三季度的企業所得稅申報，營業收入是7.8.9月的總和嗎？
1/842
2019-10-15
我司是高新技術企業，企業所得稅的稅率是15%；但是我司又是小型微利企業，又符合（財政部 稅務總局公告 2023 年第 12 號）企業所得稅的稅率實際為5%。那第三季度企業所得稅申報時，我司應按哪個稅率執行？
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2023-10-07
2012年取得的建造師證書，能在2021年度申報個人所得稅時做專項附加扣除嗎？
1/961
2021-02-18
你好，請問填四季度所得稅季報申報表本年累計數是1-11月全年累計數還是10-12月累計數
1/721
2019-11-20
稅務局未核定工資薪金個人所得稅期間，企業也未申報個稅，稅務局現在能否以此對以前年度未申報個稅進行處罰
5/1156
2021-08-18
在報年度所得稅申報時，期間費用表里沒有會務費，那么會務費放到哪里？
1/1222
2017-05-14
我看到崇明開公司沒有企業所得稅，能個人所得稅代征，實現稅負最低。還說不用擔心利潤分配的問題。為什么？個人所得稅代征好在哪里，能具體解釋下嗎？
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2019-12-24
彭老師問個分錄。我司第一季度有利潤要交所得稅：10000元。已經申報扣繳了。分錄：借：所得稅：10000 銀行存款：10000 。后面申報了上年度匯算清繳2023年度虧損。現在更改本季度所得稅報表重新提交做了以前年度虧損彌補。稅局又把交的1萬所得稅費退回了。請問這個分錄我是直接沖減所得稅這個科目就行了嗎。借：銀行存款 10000 所得稅：-10000.我上年度的虧損彌補怎么體現呢
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2024-05-04
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