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老師，我導出我們公司9月的資產負債表和利潤表，我發現負債表中的未分配利潤相減不等于利潤表的凈利潤，后面我找原因是因為今年有一筆以前年度損益調整的會計分錄，我把它最后結轉到了未分配利潤里面了，現在這種情況要怎么處理這個報表，因為發給投資人看，他們說我們的報表勾稽關系不對，我要怎么處理
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2019-11-19
請問一下大家，去年的利息收入是記得貸方，但是今年改過來了，但去年的部分造成資產負債表和利潤表里的未分配利潤對不上，這個賬上應該如何調整呢？因為只有幾十塊錢，金額也不大，是否還是用以前年度損益調整？
1/868
2019-08-13
我的資產負債表中未分配利潤期末數不等于年初未分配利潤與利潤表中的凈利潤之和，差額剛好是以前年度損益調整金額，這樣有沒有問題
1/860
2018-03-26
請問資產負債表做了擬分配現金股利的，然后要調整分錄為什么是：借：應付股利，貸利潤分配-未分配利潤呢？為什么貸方不是以前年度損益調整？
2/1793
2019-08-20
老師，我沖減去年的收入，通過以前年度損益調整科目，科目沒問題，調完后為什么利潤表和資產負債表未分配利潤勾稽關系不對呀？資產負債表的未分配利潤本年累計金額，財務軟件變更不過來呀？
1/1155
2020-07-10
請教：小微企業免水利基金，計提時，借：管理費用 貸：應交稅費 免征時，借：應交稅費 貸：營業外收入 ，如果會計當年因免征就沒有做上面的處理，現在怎樣通過“以前年度損益調整”來調增“利潤分配-未分配利潤”？
1/420
2019-04-29
老師，你好，我想問一下，去年6月份的工資未計提，11月份多發了600工資。然后12月底計提了12月的工資，22年1月份發放了12月的工資。會計手工賬所做出應付職工薪酬期初余額貸方7000元。這樣在22年怎樣調整 沒有補計提，之前的會計沒有補計提21年6月的，現在是22年了。11月份多發的未計提。已經發下去了 對是的。那我怎么平。先不管個稅。 借管理費用，貸應付職工薪酬，借以前年度損益調整貸管理費用，借利潤分配-為分配利潤貸以前年度損益調整嗎
1/292
2022-04-02
老師:房地產公司去年的貸款利息給做到財務費用了，今年匯算清繳，給調到資本化了，我調賬想在一月份調，分錄:寫一筆還是兩筆呢？借:開發成本-間接費用-利息支出 貸:以前年度損益調整 借:以前年度損益調整 貸:利潤分配-未分配利潤，還是就寫最后這一筆分錄呢？
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2021-05-24
老師您好，收到了預付貨款的發票了，
沖減預付賬款。
借: 庫存商品，
貸: 預付賬款。
實際產品已經賣了，
借: ？
貸: 暫估入庫。
對不 19年的預付賬款，19年收到產品19年已經賣出了。21年才收到發票。這個怎么做賬呢 有老師說 借以前年度損益調整-主營業務成本 貸庫存商品 借利潤分配-未分配利潤 貸以前年度損益調整 ； 同時你要做 收入處理 ； 你之前銷售是 19年發生的 請問收入怎么做處理呢
1/274
2022-04-20
資產負債表未分配利潤的期末數不等于未分配利潤的期初數加凈利潤原因是以前年度損益調整，這個沒問題吧
1/533
2022-03-22
這以前年度損益在不在利潤表里反應？資產負債表的未分配利潤本月底的值是本年利潤與未分配利潤的和，然后不等于利潤表的本年累計凈利潤加年初的未分配利潤，差值就是以前年度損益調整，這個改怎樣處理？
3/764
2017-06-18
老師 12月開的發票 借 應收 貸主營業務收入 貸應交稅費銷項稅額 然后這個月發現當時作廢了 還繳稅了 由于系統問題 作廢的票也統計銷項稅了 就是我現在賬和報稅系統是一致的 但是我現在想調整收入 是不是我需要 借以前年度損益調整 借 應收賬款負數 那我的稅收不回來 需要怎么做呀
4/387
2022-03-16
補提折舊用了以前年度損益調整影響了未分配利潤，這樣資產負債表里未分配利潤期末數就有一個調整的差額，怎么調報表調期初已經不能調了呀
2/1463
2016-08-22
2022年賬里的以前年度損益調整要填在2023年匯算2022清繳的表里？如果使用以前年度損益調整替換了費用科目就填在《期間費用明細表》的不同項目里？如果是替換的主營業務成本就填在《一般企業收入明細表》里嗎？
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2022-12-08
老師，想問一下補交的增值稅是按進項稅額轉出的，怎么做會計分錄?另外附加稅還需要調整到以前年度損益調整嗎
1/46
2024-01-04
你好，我想問下有以前年度損益調整時資產負債表中未分配利潤如何填，我知道利潤表是填今年的 跟以前年度損益調整沒有關系
1/828
2019-04-26
已經這樣做了，收到國知局收據，借，以前年度損益調整，貸，其他應付款，結轉，借，未分配利潤，貸，調整，為什么利潤表出現個投資收益呢
2/951
2017-03-08
你好，我想請教一下財務報表的問題。比如我2020年做了以前年度損益調整，月末也進行了結轉，進入了未分配利潤，但是，在月末的財務報表中，資產負債表就和利潤表勾稽關系差了這個以前年度損益調整，那我需要更改報表的哪個部分嗎，還是直接放在那里不需要更改的？
1/678
2020-06-08
調整以前年度一筆收入賬，金額比較小，分錄是：借：以前年度損益調整50元，貸：現金50元，借：利潤分配-未分配利潤50元，貸：以前年度損益調整50元。請問老師，在資產負債表中，如何調整期初數？未分配利潤調減50元，那么對應的該調整哪項？
1/465
2022-04-13
本年企業有多繳稅款退稅，我做了以前年度損益調整，月末結轉到了利潤分配未分配利潤。
但是這時資產負債表中未分配利潤的期末數減期初數就不等于利潤表的本年數。
這個怎樣調報表
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2023-10-12
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