;)
年度企業(yè)所得稅匯算清繳上繳的所得稅，需要計提嗎？賬務處理是怎樣的
5/3459
2017-07-02
小規(guī)模納稅人應該怎樣計算企業(yè)所得稅納稅所得額，年度怎樣匯算清繳
1/1997
2019-12-20
您好，老師，19年5月份補交18年度的企業(yè)所得稅，之前沒有計提，5月份補交的企業(yè)所得稅，分錄怎么寫呢？
1/316
2019-07-02
老師我想咨詢一下企業(yè)所得稅年報的本月數(shù)和本年累計數(shù)是怎么填的？
1/1578
2020-04-14
老師：季度上預交企業(yè)所得稅咱做會計分錄？季度上企業(yè)所得稅應納稅所得額(利潤額)在100萬元以下享受的優(yōu)惠要作營業(yè)外收入一稅收優(yōu)惠處理不。是每季度計提所得稅費用，年度匯算小于計提數(shù)直接沖減所得稅費用？
1/563
2019-10-16
老師，企業(yè)21年所得稅年報申報就是匯算清繳嗎？
1/176
2022-05-16
2021年補交2019年的企業(yè)所得稅后，申報表還用調嗎？
1/621
2021-12-04
21年度企業(yè)所得稅匯算小型微利企業(yè) 應納稅所得額100萬以內2.5稅率 100到300萬稅率10%；啊，2022年企業(yè)所得100萬到300萬稅率是優(yōu)惠稅率5%是嗎
2/1505
2022-04-10
去年多暫估一筆管理費用2萬，賬上已經做以前年度損益調整，并在一季度交了企業(yè)所得稅。但去年第四季度報表和年報都是按之前賬上做的，需要更改報表嗎？匯算清繳需要調增嗎？（小企業(yè)會計準則）
6/794
2023-05-15
小企業(yè)會計準則20年多計提了企業(yè)所得稅怎么辦？除了用以前年度損益調整，還有沒有其他簡便做法？
1/1237
2021-04-25
去年單位虧損，今年盈利。計提企業(yè)所得稅時1、沖減以前年度虧損（假設200）借：利潤分配——未分配利潤 200 貸：以前年度損益 2002、處理會計與稅法上的差異罰沒支出（假設20）借：利潤分配——未分配利潤 20 貸：營業(yè)外支出 20視同銷售（10）借：利潤分配——未分配利潤 10 貸：銷售費用 103、計提所得稅借：所得稅費用 貸：應交稅費——應交所得稅這樣做有問題嗎？
1/1018
2019-01-03
老師 小企業(yè)會計準則沒有以前年度損益科目，補交以前年度所得稅是直接進入本期數(shù)據(jù)，還是直接做借：利潤分配-未分配利潤 貸：應交稅費-應交所得稅 借：應交稅費-應交所得稅 貸：銀行存款
1/841
2019-11-05
季度末，納稅調整的金額，在企業(yè)所得稅申報表上怎么體現(xiàn)？
1/724
2019-11-28
老師，三季度的企業(yè)所得稅申報，營業(yè)收入是7.8.9月的總和嗎？
1/842
2019-10-15
今年企業(yè)所得稅匯算清繳后，在7月發(fā)現(xiàn)去年多計提了一筆費用，需要補繳去年的企業(yè)所得稅，怎么申報呢，在申報表上怎么填
1/948
2021-10-08
現(xiàn)在填寫年度企業(yè)所得稅，發(fā)現(xiàn)二季度預繳申報表里的營業(yè)成本填錯了，但利潤總額沒錯。如果四個季度預繳申報表里“營業(yè)成本”這一項匯總與年度申報表不一致可以嗎 利潤總額一致
1/1387
2018-05-17
老師好，請問我填所得稅季度申報表A類，第三季度的報表，填7-9月的合計數(shù)，還是填1-9月份的本年累計數(shù)呢？
1/254
2019-10-18
上一季度我在前臺申報的時候，前臺又說利息也要繳納企業(yè)所得稅，所以我感覺蒙，不確定在填企業(yè)所得稅申報表的時候是否填到收入欄
1/665
2016-10-11
我們公司出售了使用的兩臺車，處置之后的損失計入了營業(yè)外，現(xiàn)在我申報年度所得稅，這個營業(yè)外支出該選擇哪個？
3/498
2017-02-15
老師我們A公司是B公司的100%的股東，現(xiàn)在B公司股權全部轉讓了，B公司轉讓后有部分員工離職了，股東A公司同意B公司離職員工補償由A公司承擔這部分支出。我想問這部分支出1、是不是要在A公司申報個稅解除合同一次性補償金。2、這部分支出A公司做營業(yè)外支出并在年度所得稅調增這樣做對嗎？謝謝老師
2/341
2023-02-07
權威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網監(jiān)電子標識
全國公安機關 實名認證 雙軟認證
國家高新技術 影響力教育品牌 品牌價值機構 影響力教育機構 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產權認證證書
深圳快學教育發(fā)展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業(yè)執(zhí)照 出版物經營許可證 廣播電視節(jié)目經營制作許可證
