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我們公司出售了使用的兩臺車，處置之后的損失計入了營業外，現在我申報年度所得稅，這個營業外支出該選擇哪個？
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2017-02-15
老師我們A公司是B公司的100%的股東，現在B公司股權全部轉讓了，B公司轉讓后有部分員工離職了，股東A公司同意B公司離職員工補償由A公司承擔這部分支出。我想問這部分支出1、是不是要在A公司申報個稅解除合同一次性補償金。2、這部分支出A公司做營業外支出并在年度所得稅調增這樣做對嗎？謝謝老師
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2023-02-07
老師，那合伙人名義上取得的工資按經營所得申報，然后季度預繳經營所得稅，如果年度匯算是虧損的，會退稅嗎？
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2024-07-12
老師，所得稅年報資產總額欄，填寫平均值，那我要是第四季度才開業，資產3萬，是不是要（第四季度季初+第四季度季末）/2？那就是3/2=1.5，然后全年的平均值，（第一季度平均值+第二季度平均值+第三季度平均值+第四季度平均值）/4？那就是0.375？是這樣算嗎
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2020-04-07
請問所得稅年報中的資產總額怎么算，我們是第二季度才成立的公司，比如說2季度末20萬，三季度末50萬，四季度末90萬
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2019-05-22
5，某企業適用的所得稅稅率為25%。2015年度該企業實現利潤總額500萬元，應納稅所得額為480萬元，影響所得稅費用的遞延所得稅資產增加8萬元。不考慮其他因素，該企業2015年度利潤表“所得稅費用”項目本期金額為（ ）萬元。
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2017-04-24
你好老師 想請問一下 代關聯企業付保險費該如何做會計分錄呢? 預付一年期的保險費的情況
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2019-11-26
一季度交了所得稅，二季度還是盈利還交企業所得嗎
1/1041
2019-09-27
去年多繳的企業所得稅，專管員說要么退稅，要么抵稅。已經走了申請抵稅的程序。今年一季度需要預繳企業所得稅，填哪一行，才能把之前抵扣稅款的數生成？
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2021-04-19
小企業會計準則20年多計提了企業所得稅怎么辦？除了用以前年度損益調整，還有沒有其他簡便做法？
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2021-04-25
去年單位虧損，今年盈利。計提企業所得稅時1、沖減以前年度虧損（假設200）借：利潤分配——未分配利潤 200 貸：以前年度損益 2002、處理會計與稅法上的差異罰沒支出（假設20）借：利潤分配——未分配利潤 20 貸：營業外支出 20視同銷售（10）借：利潤分配——未分配利潤 10 貸：銷售費用 103、計提所得稅借：所得稅費用 貸：應交稅費——應交所得稅這樣做有問題嗎？
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2019-01-03
老師 小企業會計準則沒有以前年度損益科目，補交以前年度所得稅是直接進入本期數據，還是直接做借：利潤分配-未分配利潤 貸：應交稅費-應交所得稅 借：應交稅費-應交所得稅 貸：銀行存款
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2019-11-05
今年新成立的企業，是不是上年企業所得稅表不用申報，系統提示沒有上年申報數據？
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2018-05-11
我看到崇明開公司沒有企業所得稅，能個人所得稅代征，實現稅負最低。還說不用擔心利潤分配的問題。為什么？個人所得稅代征好在哪里，能具體解釋下嗎？
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2019-12-24
你好，請問填四季度所得稅季報申報表本年累計數是1-11月全年累計數還是10-12月累計數
1/721
2019-11-20
稅務局未核定工資薪金個人所得稅期間，企業也未申報個稅，稅務局現在能否以此對以前年度未申報個稅進行處罰
5/1156
2021-08-18
在報年度所得稅申報時，期間費用表里沒有會務費，那么會務費放到哪里？
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2017-05-14
我們是房地產企業，以前年度所得稅匯算清繳時，賬務上結轉的成本500萬，在匯算時當年只允許抵扣300萬，這200萬的差額當時的會計沒有做遞延所得稅資產，那我現在怎么才能把這個差額做到賬上，需要通過以前年度損益科目調整嗎。
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2018-02-02
你好老師！我公司上年利潤表里虧損了90多萬，但這個月利潤表里利潤總額有50萬了，想問下我三月份申報企業所得稅需要交稅嗎，以前年度的虧損可以彌補這個季度的企業所得稅嗎
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2020-03-26
二季度計提企業所得稅5000元，借：所得稅費用5000，貸：應交稅費-所得稅5000。今年因為疫情的緣故，企業所得稅暫緩繳納。馬上要四季度季報了，1月份需要繳納企業所得稅，而四季度季報時，計算出來的企業所得稅才2600元。我需要沖銷多計提的企業所得稅2400元嗎？利潤表所得稅費用本期數據那兒，可以填寫-2400嗎？
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2020-12-25
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