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您好老師，2018年9、10月單位負擔社保費沒有計提，到2019年12月末應付職工薪酬 單位負擔社保科目借方余額有1萬多掛賬，我現在要轉管理費用-社保費科目還是做以前年度損益調整科目？
1/297
2020-01-14
老師好補交2016—2018年房產稅，
借：以前年度損益調整18800
貸：應交稅費，應交房產稅18800，
借：應交稅費，應交房產稅18800
貨：銀行存款18800
7月補交2016—2018年房產稅
借：利潤分配—未分配利潤18800
貸：以前年度損益調整18800
這個利潤分配是7月結轉還是12月結轉
2/347
2020-08-03
記賬軟件里沒有以前年度損益調整，把18年匯算清繳的所得稅記入未分配利潤里。可是這樣，資產負債表和利潤表的勾稽關系就不對了。這樣可以嗎
1/637
2019-04-03
請問老師，支付去年的物業費，動了以前年度損益，資產負債表和利潤表之間就差這個數字，需要寫張 借 未分配利潤 貸 以前年度損益調整 的憑證嗎？
1/528
2019-12-09
19年的費用計入20年了，借以前年度損益調整，帶銀行存款，借利潤分配-未分配利潤，貸以前年度損益調整，但是資產負債表和利潤表勾稽關系對不上，為什么
2/420
2020-07-14
老師，我這個月的賬務用了以前年度損益調整科目，最后在資產負債表中，未分配利潤項目的填寫，是不是年初余額直接結轉上一年度的余額，然后期末余額就是利潤表中的凈利潤本年累計數+以前年度損益調整的數額啊？
1/1004
2020-01-19
老師，我們公司之前的會計，把2018年的未付款的水電費暫估入賬，2019年的1月進年度損益調整，分錄是借:以前年度損益調整 50000 貸:其他應付款——內部往來/甲 50000 借:本年利潤 50000貸:以前年度損益調整50000
導致我現在每月出的財務報表，未分配利潤都錯50000.我該怎么調整這筆賬務
2/1112
2019-09-11
做了一筆借：以前年度損益調整貸：應交增值稅會計分錄，導致資產負債表與利潤表的凈利潤不等，請問如何調整
1/602
2019-10-13
老師，我導出我們公司9月的資產負債表和利潤表，我發現負債表中的未分配利潤相減不等于利潤表的凈利潤，后面我找原因是因為今年有一筆以前年度損益調整的會計分錄，我把它最后結轉到了未分配利潤里面了，現在這種情況要怎么處理這個報表，因為發給投資人看，他們說我們的報表勾稽關系不對，我要怎么處理
3/1000
2019-11-19
請問一下大家，去年的利息收入是記得貸方，但是今年改過來了，但去年的部分造成資產負債表和利潤表里的未分配利潤對不上，這個賬上應該如何調整呢？因為只有幾十塊錢，金額也不大，是否還是用以前年度損益調整？
1/868
2019-08-13
我的資產負債表中未分配利潤期末數不等于年初未分配利潤與利潤表中的凈利潤之和，差額剛好是以前年度損益調整金額，這樣有沒有問題
1/860
2018-03-26
請問資產負債表做了擬分配現金股利的，然后要調整分錄為什么是：借：應付股利，貸利潤分配-未分配利潤呢？為什么貸方不是以前年度損益調整？
2/1793
2019-08-20
老師，我沖減去年的收入，通過以前年度損益調整科目，科目沒問題，調完后為什么利潤表和資產負債表未分配利潤勾稽關系不對呀？資產負債表的未分配利潤本年累計金額，財務軟件變更不過來呀？
1/1155
2020-07-10
請教：小微企業免水利基金，計提時，借：管理費用 貸：應交稅費 免征時，借：應交稅費 貸：營業外收入 ，如果會計當年因免征就沒有做上面的處理，現在怎樣通過“以前年度損益調整”來調增“利潤分配-未分配利潤”？
1/420
2019-04-29
老師，你好，我想問一下，去年6月份的工資未計提，11月份多發了600工資。然后12月底計提了12月的工資，22年1月份發放了12月的工資。會計手工賬所做出應付職工薪酬期初余額貸方7000元。這樣在22年怎樣調整 沒有補計提，之前的會計沒有補計提21年6月的，現在是22年了。11月份多發的未計提。已經發下去了 對是的。那我怎么平。先不管個稅。 借管理費用，貸應付職工薪酬，借以前年度損益調整貸管理費用，借利潤分配-為分配利潤貸以前年度損益調整嗎
1/292
2022-04-02
老師:房地產公司去年的貸款利息給做到財務費用了，今年匯算清繳，給調到資本化了，我調賬想在一月份調，分錄:寫一筆還是兩筆呢？借:開發成本-間接費用-利息支出 貸:以前年度損益調整 借:以前年度損益調整 貸:利潤分配-未分配利潤，還是就寫最后這一筆分錄呢？
4/484
2021-05-24
老師您好，收到了預付貨款的發票了，
沖減預付賬款。
借: 庫存商品，
貸: 預付賬款。
實際產品已經賣了，
借: ？
貸: 暫估入庫。
對不 19年的預付賬款，19年收到產品19年已經賣出了。21年才收到發票。這個怎么做賬呢 有老師說 借以前年度損益調整-主營業務成本 貸庫存商品 借利潤分配-未分配利潤 貸以前年度損益調整 ； 同時你要做 收入處理 ； 你之前銷售是 19年發生的 請問收入怎么做處理呢
1/274
2022-04-20
資產負債表未分配利潤的期末數不等于未分配利潤的期初數加凈利潤原因是以前年度損益調整，這個沒問題吧
1/533
2022-03-22
這以前年度損益在不在利潤表里反應？資產負債表的未分配利潤本月底的值是本年利潤與未分配利潤的和，然后不等于利潤表的本年累計凈利潤加年初的未分配利潤，差值就是以前年度損益調整，這個改怎樣處理？
3/764
2017-06-18
老師 12月開的發票 借 應收 貸主營業務收入 貸應交稅費銷項稅額 然后這個月發現當時作廢了 還繳稅了 由于系統問題 作廢的票也統計銷項稅了 就是我現在賬和報稅系統是一致的 但是我現在想調整收入 是不是我需要 借以前年度損益調整 借 應收賬款負數 那我的稅收不回來 需要怎么做呀
4/387
2022-03-16
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