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我公司為小規(guī)模納稅人，2022年9月16日開(kāi)具增值稅專票價(jià)稅合計(jì)148000元，其中銷售額143689.32元，增值稅4310.68元，10月份申報(bào)增值稅時(shí)已經(jīng)繳納。
2023年1月1日，購(gòu)買(mǎi)方要求把發(fā)票開(kāi)成2023年的，于是收到退回發(fā)票后，按照3%的稅率重新開(kāi)具，并且填了紅字信息申請(qǐng)表，但是忘了開(kāi)具紅字發(fā)票。
2023年4月份申報(bào)增值稅時(shí)需要需要發(fā)現(xiàn)需要繳納增值稅4310.68元。
請(qǐng)問(wèn)：如果4月份開(kāi)了紅字專票后是否可以抵減需要繳納的這一筆稅款？還是需要先繳納，然后留到下一期，也就是4-6月征期抵扣？或者開(kāi)了紅字發(fā)票后可以先申請(qǐng)退稅？
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2023-04-03
[計(jì)算分析題]甲公司系增值稅一般納稅人，不動(dòng)產(chǎn)適用的增值稅率為10%。經(jīng)甲公司董事會(huì)批準(zhǔn)，甲公司購(gòu)買(mǎi)棟寫(xiě)字樓，明確表明將其用于經(jīng)營(yíng)出租且持有意圖短期內(nèi)不再發(fā)生變化。甲公司按月確認(rèn)租金收入。
資料一: 2019年3月31日，甲公司購(gòu)買(mǎi)棟寫(xiě)字樓， 取得增值稅專用發(fā)票，價(jià)款為3 600萬(wàn)元，增值稅的進(jìn)項(xiàng)稅額為360萬(wàn)元。當(dāng)日甲公司與乙公司簽訂租賃協(xié)議，約定將甲公司.上述寫(xiě)字樓出租給乙公司使用，租賃期為3年，不含稅月租金為150萬(wàn)元，當(dāng)日為租賃期開(kāi)始日。當(dāng)日收到9個(gè)月租金存入銀行并開(kāi)出增值稅專用發(fā)票，價(jià)款為1350萬(wàn)元，增值稅的銷項(xiàng)稅額為135萬(wàn)元。
做初始計(jì)量和收租金分錄
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2022-02-22
增值稅發(fā)票清單上最后一行原價(jià)合計(jì)及折扣金額合計(jì)這幾個(gè)字是怎么弄的
1/1554
2021-11-02
公司寫(xiě)字樓出租取得租金16000,沒(méi)有票，我如何入賬申報(bào)增值稅時(shí)又填在哪里呢
3/666
2020-07-08
老師你好！我們今年開(kāi)了一張紅字普通增值稅發(fā)票，會(huì)不會(huì)影響企業(yè)所得稅呢？
1/2143
2019-10-21
開(kāi)增值稅普通發(fā)票時(shí)提示購(gòu)貨方地址，電話含有非法字符，請(qǐng)檢查，是什么原因？
1/10787
2019-04-08
7.1日之前開(kāi)據(jù)的增值稅專用發(fā)票的認(rèn)證期限是多少天？也是360天嗎？
1/414
2017-07-07
買(mǎi)東西開(kāi)的增值稅發(fā)票 走費(fèi)用報(bào)銷是不能抵扣的嗎
1/532
2016-09-22
老師，請(qǐng)問(wèn)下，我們公司開(kāi)了一家天貓店，所有商品都是包郵的，只有一個(gè)快遞單子可以把郵費(fèi)算作銷售費(fèi)用里面嗎？沒(méi)有快遞的增值稅發(fā)票，只有快遞單
2/941
2016-07-08
老師好！拿到專票但不可抵扣稅額，如何處理？直接做成本費(fèi)用嗎？是要在增值稅發(fā)票綜合平臺(tái)做"發(fā)票不抵扣勾選"嗎？
1/619
2020-06-09
老師，我們第一個(gè)季度免征增值稅，4月份要交了，現(xiàn)在收到一些專用發(fā)票，有的是3月開(kāi)具的，有些4月份開(kāi)的，但費(fèi)用是3月份，這些進(jìn)賬稅額可以抵扣嗎
2/449
2021-05-06
小規(guī)模納稅人增值稅申報(bào)，在免稅銷售額填寫(xiě)數(shù)字，下面的稅款計(jì)算用填嗎？怎么填？
1/3555
2017-04-14
電子增值普通發(fā)票開(kāi)票和增值專用發(fā)票一樣？都需要填寫(xiě)稅號(hào)等信息嗎
1/705
2016-12-12
汽車(chē)加油開(kāi)據(jù)的增值稅專用發(fā)票可以抵扣增值稅吧
1/646
2016-12-10
老師，開(kāi)紅字專用發(fā)票和紅字專用發(fā)票信息表有什么區(qū)別？
1/3035
2020-02-16
剛注冊(cè)的公司，增值稅可以不啟用嗎 但目前有收到增值稅發(fā)票費(fèi)用
1/818
2020-11-23
增值稅一般納稅人銷售貨物開(kāi)具增值稅普通發(fā)票和增值稅專用發(fā)票計(jì)算銷項(xiàng)稅有區(qū)別嗎？
1/1010
2020-07-13
請(qǐng)問(wèn)已經(jīng)認(rèn)證的代開(kāi)增值稅專票，需要開(kāi)紅字信息表嗎？正確處理步驟是什么？
1/1403
2019-06-20
#提問(wèn)#增值普通發(fā)票上的校驗(yàn)碼是二維碼，我怎樣才能將二維碼轉(zhuǎn)換成數(shù)字呢？
1/2532
2019-06-19
請(qǐng)問(wèn)收到紅字發(fā)票的退稅收入（增值稅稅費(fèi)和附加稅稅費(fèi)）的會(huì)計(jì)分錄怎么做
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2020-03-05
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
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