[計算分析題]甲公司系增值稅一般納稅人,不動產適用的增值稅率為10%。經甲公司董事會批準,甲公司購買棟寫字樓,明確表明將其用于經營出租且持有意圖短期內不再發生變化。甲公司按月確認租金收入。 資料一: 2019年3月31日,甲公司購買棟寫字樓, 取得增值稅專用發票,價款為3 600萬元,增值稅的進項稅額為360萬元。當日甲公司與乙公司簽訂租賃協議,約定將甲公司.上述寫字樓出租給乙公司使用,租賃期為3年,不含稅月租金為150萬元,當日為租賃期開始日。當日收到9個月租金存入銀行并開出增值稅專用發票,價款為1350萬元,增值稅的銷項稅額為135萬元。 做初始計量和收租金分錄
落后的櫻桃
于2022-02-22 09:48 发布 2025次浏览
- 送心意
暖暖老師
职称: 中級會計師,稅務師,審計師
2022-02-22 09:49
1借固定資產3600
應交稅費應交增值稅進項360
貸銀行存款3960
相关问题讨论

你好 可以抵 一般納稅人開的專票和普票都是銷售項 是銷項-進項這樣抵的
2019-02-13 14:58:49

你好是的 交稅??
還是開具專用銷項稅額發票減去進項專用發票交稅
2022-03-25 09:21:01

你好,對的是的,是這么做的。
2022-02-16 13:37:14

是的
2017-08-19 20:41:40

你好!可以的。可以抵扣,也是按進項與銷項的差額
2021-08-11 09:55:23
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2022-02-22 09:49
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