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你好，我6.6號(hào)開(kāi)了一張?jiān)鲋刀惼胀òl(fā)票（出口的） 現(xiàn)在需要作廢 直接在本月開(kāi)紅字發(fā)票嗎
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2018-11-24
你好，我是小規(guī)模，稅務(wù)局代開(kāi)專票，開(kāi)了一張紅字發(fā)票，季報(bào)時(shí)如何申報(bào)增值稅申報(bào)表呢？
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2022-01-10
老師，對(duì)方開(kāi)具紅字專用發(fā)票信息表，我就以依這個(gè)為附件直接開(kāi)具紅字發(fā)票對(duì)嗎，
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2022-01-12
A公司為增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為13%，所得稅稅率為25%，按凈利潤(rùn)的10%計(jì)提盈余公積。A公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)為銷售商品和提供勞務(wù)。A公司2019年發(fā)生的有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下：(1)5月25日，A公司向丙公司銷售批商品，不含增值稅的銷售價(jià)格為300萬(wàn)元，增值稅稅額為390萬(wàn)元，該批商品成本為2400萬(wàn)
計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備100萬(wàn)元，該批商品已發(fā)出，款項(xiàng)已經(jīng)收到，滿足收入確認(rèn)條件。6月5日，丙公司在驗(yàn)收該批商品時(shí)發(fā)現(xiàn)部分商品
有瑕疵，A公司同意退回10%的瑕疵商品，開(kāi)具的紅字增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款為300萬(wàn)元，增值稅稅額為39萬(wàn)元。
2)11月20日，A公司與戊公司簽訂一項(xiàng)為期3個(gè)月的服務(wù)合同，合同總收入為90萬(wàn)元，當(dāng)日，收到戊公司預(yù)付的合同款45萬(wàn)元。12月
31日，經(jīng)專業(yè)測(cè)量師測(cè)量后，確定該項(xiàng)服務(wù)的履約進(jìn)度為40%。至12月31日，累計(jì)發(fā)生的服務(wù)成本為30萬(wàn)元，估計(jì)完成該合同還將發(fā)生
服務(wù)成本40萬(wàn)元，該項(xiàng)服務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠計(jì)量，假定發(fā)生的服務(wù)成本均為職工薪酬，不考慮稅費(fèi)等相關(guān)因素(3)11月30日，銷售材料一批，成本30萬(wàn)元，售價(jià)40萬(wàn)元不含稅，款項(xiàng)已存銀行 求會(huì)計(jì)分錄
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2020-07-21
小規(guī)模納稅人（銷售白酒）已在稅務(wù)局領(lǐng)出增值稅專用發(fā)票，客戶要求開(kāi)增值稅專用發(fā)票，我這樣可以開(kāi)具銷售白酒的增值稅專用發(fā)票嗎，當(dāng)時(shí)是因?yàn)闋I(yíng)業(yè)執(zhí)照上有咨詢類業(yè)務(wù)，能申領(lǐng)專用發(fā)票，那我所有的業(yè)務(wù)都能開(kāi)增值稅專用發(fā)票，還是只有咨詢類業(yè)務(wù)能開(kāi)具增值稅專用發(fā)票呢
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2018-11-06
老師好 房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)土地增值稅清算完之后又銷售的 怎么繳納土地增值稅 收入100萬(wàn) 成本 80萬(wàn) 增值稅2萬(wàn) 增值稅附加0.24萬(wàn) 企業(yè)所得稅 3萬(wàn) 管理費(fèi)用0.5萬(wàn) 土地增值稅預(yù)征率百分之1.5 前期土地增值稅清算稅率是百分之30 現(xiàn)在要用到那幾個(gè)數(shù)字 謝謝
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2019-09-03
公司經(jīng)營(yíng)黃金，商場(chǎng)搞活動(dòng)產(chǎn)生3萬(wàn)的費(fèi)用，對(duì)方要求開(kāi)增值稅發(fā)票，給與結(jié)款，是否能給對(duì)方開(kāi)銷售黃金的發(fā)票，對(duì)方公司為文化傳播公司
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2018-08-27
我們付給京東平臺(tái)使用費(fèi)2%，京東給我們開(kāi)增值稅發(fā)票。我們應(yīng)該算是我們的費(fèi)用吧？
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2018-04-24
我們是購(gòu)貨方，今年3月份收到對(duì)方開(kāi)具的紅字專用發(fā)票，是沖銷去年的采購(gòu)業(yè)務(wù)，那今年3月份收到這張紅字發(fā)票應(yīng)該怎么做分錄？
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2020-04-16
某實(shí)行出口免抵退稅的機(jī)械廠2019年8月末留抵稅額3 000元,9月發(fā)生下列業(yè)務(wù):
(1)購(gòu)入生產(chǎn)用A材料10噸,取得增值稅專用發(fā)票,價(jià)稅合計(jì)339 000元。
(2)購(gòu)入生產(chǎn)用B材料10噸,取得增值稅普通發(fā)票,價(jià)稅合計(jì)11 300元。
(3)支付A材料運(yùn)費(fèi)2 000元(不含稅),取得專用發(fā)票。
(4)銷售自產(chǎn)產(chǎn)品甲機(jī)器4臺(tái),開(kāi)具增值稅發(fā)票,含稅價(jià)款160 000元;支付甲機(jī)器運(yùn)輸費(fèi)2 000元(不含稅),取得專用發(fā)票。
(5)購(gòu)買生產(chǎn)設(shè)備1臺(tái),取得增值稅專用發(fā)票,價(jià)款40 000元,稅款5 200元。
(6)購(gòu)買小轎車一輛自用,取得增值稅專用發(fā)票,價(jià)款200 000元,稅款32 000元。
(7)將自產(chǎn)的3臺(tái)甲機(jī)器出口,離岸價(jià)格合計(jì)14 600美元,美元與人民幣比價(jià)為6.5︰1。
(8)當(dāng)期發(fā)現(xiàn)因保管不當(dāng)毀損上月購(gòu)入的包裝物一批,賬面成本20 000元(含運(yùn)費(fèi)1 860元)。
增值稅退稅率為10%,需要認(rèn)證的發(fā)票都已通過(guò)認(rèn)證。
【要求】1.計(jì)算當(dāng)期該企業(yè)申請(qǐng)的出口退稅。
2.計(jì)算當(dāng)期該企業(yè)的留抵稅額。
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2021-05-05
小規(guī)模納稅人發(fā)生增值稅應(yīng)稅行為開(kāi)增值稅專用發(fā)票有什么用？
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2022-03-16
甲建筑企業(yè)為增值稅一般納稅人，本年10月取得新項(xiàng)目（適用一般計(jì)稅
方法）的建筑收入110萬(wàn)元（含增值稅）；當(dāng)月外購(gòu)汽油10萬(wàn)元（不含增值
稅）且取得增值稅專用發(fā)票；購(gòu)入運(yùn)輸車輛30萬(wàn)元（不含增值稅）且取得
增值稅專用發(fā)票；取得分包建筑方開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票50萬(wàn)元（不含增
值稅）。上述增值稅專用發(fā)票當(dāng)月均已認(rèn)證。
要求：計(jì)算甲建筑企業(yè)本年10月可抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額。
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2021-09-08
我是購(gòu)貨方對(duì)方開(kāi)了紅字發(fā)票，帳務(wù)處理是這樣的：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本：紅字應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅：紅字銀行存款：紅字款已付是不是應(yīng)該這樣做：應(yīng)付賬款：0000 銀行存款：0000
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2017-11-14
請(qǐng)問(wèn)老師，昨天有道考試真題，具體的數(shù)字記不起來(lái)了，一般納稅人收到一筆工程款，有專用增值稅發(fā)票，期中工程款有一小部分包出去了，問(wèn)交多少增值稅，分包出去的減嗎？（沒(méi)說(shuō)分包出去增值稅多少，）
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2019-05-15
請(qǐng)問(wèn)非稅收入電子發(fā)票開(kāi)出多久后，可以在網(wǎng)上打印，查驗(yàn)？
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2019-10-30
小規(guī)模納稅人可以申請(qǐng)?jiān)诩议_(kāi)具增值稅專用發(fā)票嗎？如果在家開(kāi)具增值稅專用發(fā)票，也是按照季度申報(bào)增值稅嗎？
1/1710
2020-07-21
增值稅普通發(fā)票和增值稅專用發(fā)票附在費(fèi)用報(bào)銷單后時(shí)能折疊嗎？如果不能，發(fā)票太大了。
1/2993
2017-09-07
新版的增值稅發(fā)票認(rèn)證平臺(tái)，當(dāng)月無(wú)法確認(rèn)簽字，那么這個(gè)時(shí)候我把這些進(jìn)項(xiàng)稅都開(kāi)發(fā)票開(kāi)出去，下個(gè)月再簽字確認(rèn)抵扣可以嗎？
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2019-11-22
銷售勞保用品用不用開(kāi)增值稅發(fā)票
1/408
2015-11-05
有一張票我們六月份就已經(jīng)認(rèn)證了，可是七月地發(fā)現(xiàn)型號(hào)有錯(cuò)退不了稅就叫對(duì)方重開(kāi)紅字票后開(kāi)藍(lán)字票，那現(xiàn)在申報(bào)增值稅時(shí)應(yīng)該怎么填啊？
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2018-08-13
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
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