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老師，這個分錄出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷又怎么理解
借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-出口抵減內(nèi)銷應(yīng)納稅額(免抵額) 100
貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-出口退稅(免抵額) 100
這100應(yīng)該是拿來抵銷項(xiàng)稅的，期末結(jié)轉(zhuǎn)的時候
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——出口抵減應(yīng)納稅額
這樣算出來未交增值稅剛好是一個要交的稅，可是如果這個應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-出口退稅(免抵額) 要怎么處理呢，因?yàn)槲乙恢崩斫饩褪墙栀J平衡，像第3個分錄它這個科目出現(xiàn)在貸方了，還需要一個什么分錄會讓它出現(xiàn)在借方呢？
1/1370
2020-03-20
2018年把稅控盤的專票認(rèn)證了，已經(jīng)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅了，還能修改成全額減免增值稅嗎？
3/386
2021-06-04
老師好，我們公司現(xiàn)是買了別人的公司，之前一是一直沒有打理的，我們公司接手后變更為小規(guī)模納稅人（之前會計辦理的），現(xiàn)在去辦更為一般納稅人了，現(xiàn)在申報的時候有個上期留抵稅額100，實(shí)際做賬上是沒有的，這個我要怎么理？
1/573
2020-10-20
正常情況的增值稅一般納稅人，發(fā)票是當(dāng)期認(rèn)證當(dāng)期抵扣的嗎
2/378
2015-11-13
增值稅專用發(fā)票認(rèn)證有效期還是抵扣有效期分別是多少天呢？
1/4073
2019-01-02
輔導(dǎo)期預(yù)繳增值稅不辦理退稅，能否直接沖抵后期未交增值稅？
1/510
2022-01-12
不動產(chǎn)增值稅 當(dāng)期一次性抵扣 不得轉(zhuǎn)入下期，老師是這樣的嗎
1/1044
2020-03-25
出口免稅，是不是所有的進(jìn)項(xiàng)包括買的固定資產(chǎn)的進(jìn)項(xiàng)，辦公用的進(jìn)項(xiàng)等都要轉(zhuǎn)入成本。還有，16年12月份，17年1月，2月，在增值稅申報表里面申報了免抵退銷售額，但是免抵退系統(tǒng)里面什么都沒做過，現(xiàn)在想把它改免稅，怎么處理？尤其是16年12月份的在增值稅申報表中怎么辦，跨年了
2/1105
2017-03-23
#提問#請問老師，當(dāng)申報出口免抵退出現(xiàn)紅字沖減金額時(原因是客訴類無款收外銷單，前期已出口申報)，產(chǎn)生相應(yīng)的稅額需要在增值稅申報時做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？
1/354
2020-03-12
請問用金稅盤抵稅后，使用了應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款這個科目，然后科目余額表一直掛著440元，需要怎么做讓他不再科目余額表期末余額不顯示了嘞？
1/589
2021-01-27
北京地區(qū)疫情期間，本來可以享受免稅政策，但是前期多交了，想申請多交稅款，怎么操作
4/1195
2020-07-13
待抵扣稅額與期末留底稅額有什么區(qū)別
1/940
2018-07-24
上期留抵稅額9906.97，9月還沒抵扣完， 我需要填增值稅及附加稅申報表附列資料2嗎
1/1446
2021-10-12
延期抵扣勾選什么用？我提交了延期勾選申報表里為什么沒有？
1/305
2022-03-24
上期抵扣金稅盤費(fèi)用449.09，這期申報主表28欄1分次要填寫數(shù)字？
1/546
2019-06-09
老師好，增值稅專用發(fā)票的認(rèn)證期限和抵扣期限分別是多少啊？
4/382
2021-12-10
加計抵減臺賬上期第8欄，期末可計提額為負(fù)數(shù)，是什么原因呢
1/3285
2022-06-15
上期差旅費(fèi)抵扣稅額多計，本期想要調(diào)整回來，會計分錄怎么做
1/1179
2020-06-17
464115092想問一下 本期認(rèn)證本期抵扣的意思 是不是就是說 這月的認(rèn)證了進(jìn)項(xiàng)票 必須這月抵扣 哪怕沒有銷項(xiàng)也必須抵扣 可以留抵 但是如果這月有進(jìn)項(xiàng)票 但是下月再認(rèn)證 就無法再抵扣這月的進(jìn)項(xiàng)了
1/1118
2017-07-24
你好，老師，請問農(nóng)民專業(yè)合作社小規(guī)模企業(yè)開的自產(chǎn)自銷農(nóng)產(chǎn)品免稅率普票，對方一般納稅人可以抵扣嗎，對方計算抵扣稅率是多少？農(nóng)民專業(yè)合作社開具的免稅率普票一季度限額也是30萬么，超過了還能開不？小規(guī)模農(nóng)民專業(yè)合作社免稅率普票開具以后，企業(yè)所得稅免么
1/1272
2019-11-27
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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