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四毛呀
于2018-07-24 14:29 發(fā)布 ??948次瀏覽
辜老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師
2018-07-24 14:29
待抵扣稅額是還沒有認(rèn)證抵扣的,期末留底稅額是已經(jīng)認(rèn)證,但是銷項稅不夠,留到后期抵扣的進(jìn)項稅
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期末留底稅額賬務(wù)上要轉(zhuǎn)入待抵扣稅額嗎?
答: 您好,這個是不需要轉(zhuǎn)的
待抵扣稅額與期末留底稅額有什么區(qū)別
答: 待抵扣稅額是還沒有認(rèn)證抵扣的,期末留底稅額是已經(jīng)認(rèn)證,但是銷項稅不夠,留到后期抵扣的進(jìn)項稅
一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪?
答: 都說財務(wù)會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
期末留底稅額是指以認(rèn)證還未抵扣的么?
答: 期末留底稅額是指已經(jīng)認(rèn)證的進(jìn)項稅大于銷項稅的余額
關(guān)于增量留底稅額退稅,期末留底稅額是從公司成立到2019年3月底,還是只是今年1-3月的留抵稅額
討論
期末留底稅額=應(yīng)抵扣稅額-實際抵扣稅額期末留底稅額=本期可抵扣+上期留底-進(jìn)項轉(zhuǎn)出這兩個公式都對吧?
老師:關(guān)于期末留底增值稅遞減稅款的處理,1、若增值稅欠稅稅額大于期末留底稅額,按期末留底稅額紅字借記“應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)”貸記:“應(yīng)交稅費--未交增值稅”2、若增值稅欠稅稅額小于期末留底稅額,按增值稅欠稅額紅字借記:“應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)”貸記:“應(yīng)交稅費--未交增值稅”,這兩項的“貸方”需要也用紅字嗎?
請問老師針織行業(yè),電稅負(fù)怎么計算?(有以下數(shù)據(jù):期初留底稅額、銷項稅額、進(jìn)項稅額,已交稅額、期末留底稅額、期末待抵扣稅額、電度數(shù))
老師,請問稅局多扣了,我公司32866 .52的增值稅錢,他們讓我只能在網(wǎng)上抵扣,我看主表期末留底稅額是32866.52元,我應(yīng)該怎么做賬?需要稅局給我開什么證明嗎?1月我們不用交稅,所以沒有抵扣。
辜老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師
★ 4.98 解題: 73531 個
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