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老師好，我2021年是小規模納稅人，今年升為一般納稅人，但我2021年還有未開票金額，請問我今年開票是按小規模應納稅額開還是按一般納稅人稅率開？
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2022-03-17
小規模納稅人的定額跟個體戶的定額有什麼區別？？
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2017-04-18
你好，我入公賬的金額是包含稅點的，我開票金額要跟公賬金額一致嗎
1/1126
2021-04-17
企業籌建，在建工程預計轉固定資產，增值稅第一年認證留抵60%，第二年留抵40%，今年2月因為疏忽忽略此規則，預計轉入固定資產的設計費和測繪費增稅已經全數認證留抵，是否能在12月轉出40%進項稅額，待明年2月再轉入40%進項稅額留抵？
1/607
2017-12-30
手冊核銷的應調免抵退和應調不得免征和抵扣稅額會計分錄怎么寫
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2019-01-18
手冊核銷的應調免抵退和應調不得免征和抵扣稅額會計分錄怎么寫
1/1006
2019-04-28
請問進項稅額轉出只能針對福利性的嗎?其他的不能做轉出嗎?
進項稅額轉出能只轉一部分還是必需整張都轉?
1/381
2019-08-29
免抵退的不得免征和抵扣的進項稅，計算增值稅稅負要計入嗎?
1/1176
2017-08-15
普票只能抵扣所得稅嗎？專票既能抵扣所得還能抵稅額嗎
1/488
2020-07-07
這道題“當期不得免征和抵扣稅額”不應該是“（外銷收入-免稅料件）?（增值稅稅率-退稅率）”嗎？為什么答案分兩步做出來 然后結果就不一樣了 不能理解。麻煩老師詳細說明。謝謝老師
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2019-06-06
出口退稅率為0的，不得免征和抵扣稅額，請問怎么理解
2/1864
2022-05-07
今年做出口退稅申報匯總時，在表上的第9欄C列免抵退稅不得免征和抵扣稅額合計出現了個負數，這是什么意思？是多往外轉了嗎？ 請說的詳細一些謝謝
4/842
2022-03-23
免抵退稅不得免征和抵扣的稅額是什么意思？（17%-13%) 代表什么意思？
2/6842
2018-03-15
某市一家自營出口生產企業是增值稅一般納稅人，出口貨物的征稅稅率為16%，退稅率為13%。2018年8月有關經營業務為：購原材
料一批，取得的增值稅專用發票注明的價款為400萬元，外購貨物準子抵扣進項稅額64萬元通過認證。當月進料加工免稅進口料件的
組成計稅價格200萬元。期未留抵稅款12萬元。本月內銷貨物不含稅銷售額200萬元。收款232萬元仔入銀行。本月出口貨物銷售額
折合人民幣400萬元。
要求：
(1）計算免抵退稅不得免征和抵扣稅額扺減額
（2） 計算免抵退稅不得免征和抵扣稅額。
（3） 計算當期應納增值稅稅額。
（4）計算免抵退稅額抵減額。
（5） 計算出口貨物“免、抵、退”稅額。
（6）計算該企業應退稅額。
（7）計算當期免抵稅額。
(8）計算期末留抵結轉下期繼續抵扣稅額。
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2022-04-06
免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額＝100×（16％－13％）＝3（萬元） 免抵退稅不得免征和抵扣稅額＝700×（16％－13％）－3＝18（萬元）當期應納稅額＝500×16％－（300×16％＋1530×10％×60％＋3×95％＋18×10％－24）－25＝80－120.45－25＝-65.45（萬元）
為什么減24不應該是18嗎
1/1627
2019-06-24
免抵退稅不得免征抵扣稅額是什么意思
5/1014
2024-01-03
出口退稅里，當期不得免征和抵扣的稅額是什么
1/1595
2019-07-11
增值稅專票一張最高能開多少金額
1/303
2022-03-13
老師，生產企業出口退稅時，不得免征和抵扣的稅如果要交附加稅的話，那在增值稅申報表的哪個表中哪一行填列呢？
1/1436
2016-03-06
應調整免抵退稅額
應調整不得免征和抵扣稅額
兩者區別，怎么理解？謝謝
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2016-04-11
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