供應商開的負數發票怎么處理?

答：開負數發票有兩種情況，分別作不同處理：

1.對方原票已做帳無法退回的，應根據對方提供的《退貨折讓證明單》開具負數發票，并交給對方。

2.對方原票退回或稅控系統開具錯誤跨月作廢而開具的負數發票，將發票聯、抵扣聯和記賬聯裝訂在一起做帳。

附專票認證后開紅字發票流程：

步驟一：購買方取得專用發票已用于申報抵扣的，購買方可在增值稅發票管理新系統中填開并上傳《開具紅字增值稅專用發票信息表》，在填開《信息表》時不填寫相對應的藍字專用發票信息，同時應暫依《信息表》所列增值稅稅額從當期進項稅額中轉出。

步驟二：銷售方憑稅務機關系統校驗通過的《信息表》開具紅字專用發票，在新系統中以銷項負數開具。紅字專用發票應與《信息表》一一對應。

步驟三：購買方待取得銷售方開具的紅字專用發票后，與《信息表》一并作為記賬憑證，需要提醒的是購買方取得銷售方開具的紅字專用發票，不需要認證。

不清楚小編為你就這個供應商開的負數發票怎么處理?的問題解除疑惑了沒有，如果你還是有不明白的地方，可以直接咨詢我們會計學堂老會計答疑，我們將會盡力為你解決問題!