公司個人電話費可以做費用嗎

可以,以公司報銷電話費的形式入帳,按報銷人員的工作崗位劃分費用列支渠道.辦公室人員計入管理費用,銷售人員計入營業費用,車間人員計入制造費用.

公司報銷標準是什么?

稅務局或地方財政部門沒有明確規定,是企業自己制定的,在稅務局備案就可以.

差旅費報銷制度

一、目的:

為了保證出差人員工作與生活的需要,規范公司經費開支管理,根據我公司具體情況制訂本制度.

二、內容:

(一)公司總經理、副總經理出差各項費用據實報銷.

(二)除總經理、副總經理外,其他員工出差費用按以下標準報銷.

1、交通費:員工出差的火車票(硬座、軟座、硬臥),長途汽車票、公共汽車票據實報銷.

2、住宿費:一般地區150元/天,經濟特區(省會城市、直轄市)200元/天.上述標準范圍內憑發票據實報銷,超過部份自理.

3、伙食補助費:實行包干辦法,每人每天30元,按出差的實際天數計發,不足一天的按全天計算.大市范圍內公出中午確實無法趕回單位就餐的情況,按次補助午餐費10元.

三、其他有關事宜:

1、員工出差前及返回公司上班當天均應去公司行政部登記.

2、員工出差路途遙遠或任務緊急的,經總經理批準可乘坐飛機,并據實報銷往返機場間的專線客車費或出租車費.

3、員工公出原則上不能乘坐出租車,確因工作需要或攜帶貴重物品的,經總經理批準方可據實報銷出租車票.

4、總經理、副總經理出差,隨行人員因工作需要,可以按總經理、副總經理標準據實報銷交通費及住宿費.

5、參加會議的出差人員在報銷時必須提供會議通知原件或復印件,會議期間由主持召開會議單位統一安排食宿的,與會人員不準再支報伙食補助費.

6、員工在出差的同時發生業務招待費的,另行報銷.

7、出差人員應在回公司后七日內到財務部辦理報銷手續,報銷時應根據"差旅費報銷單"上規定項目認真填寫,伙食補助費無票據,直接在報銷單上填寫,交通費、住宿費等有關票據整齊粘帖在差旅費報銷單背面,由部門主管簽字、財務審核、總經理批準后方可報銷.

8、本制度自批準之日起實施.

公司個人電話費可以做費用嗎?對此,上文中的解答是可以作為電話費報銷入賬的.在記賬的時候按照發生電話費的員工的所屬部門記賬就可以了.如果是管理部門的員工,就計入管理費用科目中核算;如果是制造部門員工,就計入制造費用中.