開具紅字信息表沒有紅字編號怎么辦

增值稅專用發票開具紅字發票需要有信息表,如果發票已經認證了的話,信息表必須由購買方開具并提供給銷售方,銷售方根據信息表編號在開票系統里就可以開具紅字發票.

開票有誤購買方拒收專用發票的,銷售方須在專用發票認證期限內(自專用發票開具之日起180日)向主管稅務機關填報《開具紅字增值稅專用發票申請單》.

因開票有誤等原因尚未將專用發票交付購買方的,銷售方須在開具有誤專用發票的次月內向主管稅務機關填報《開具紅字增值稅專用發票申請單》.

紅字信息表沒有編號,審核是否通過

答:主管稅務機關通過網絡接收納稅人上傳的《信息表》,系統自動校驗通過后,生成帶有"紅字發票信息表編號"的《信息表》,并將信息同步至納稅人端系統中.

銷售方憑稅務機關系統校驗通過的《信息表》開具紅字專用發票,在新系統中以銷項負數開具.紅字專用發票應與《信息表》一一對應.納稅人也可憑《信息表》電子信息或紙質資料到稅務機關對《信息表》內容進行系統校驗.

開具負數發票的流程是:

首先在稅控系統中"發票管理"→"紅字發票申請單" →"申請單填開"處開具紅字發票申請單(注明原因),然后到所屬國稅局審批.稅務人員根據申請單開出"紅字發票通知單",企業辦稅人員拿到通知單后,回到稅控系統,開具負數專用發票.

具體步驟如下:

紅字發票填開步驟:

進入專用發票的填開界面后,點擊票面的"負數" 按鈕,即可通過下拉菜單所列的兩種方式填開紅字發票,分兩種方法開具紅字發票:

方法一:直接開具無論是購方申請開具還是銷方申請開具,銷方都可以在取得通知單后利用該方法開具紅字發票.

1、在下拉菜單中點擊"直接開具"按鈕.

2、系統彈出通知單編號輸入窗口,輸入兩遍通知單編號后,點擊"下一步"按鈕.

3、系統彈出正數發票代碼號碼填寫窗口,根據需要決定是否輸入發票代碼號碼后,點擊"下一步"按鈕.

4、系統確認可以對此張發票開具負數,點擊"確定"按鈕.

5、系統顯示票面信息,確認信息完整無誤后點擊"打印"按鈕保存,并可打印出紙質紅字發票.

方法二:導入紅字發票通知單只有銷方申請開具紅字發票時,才能通過導入紅字發票通知單電子文件的方法開具紅字發票.

1、點擊"導入紅字發票通知單" 按鈕.

2、系統打開文件窗口,選擇電子通知單文件并點擊"打開"按鈕,系統自動進行數據轉換.

3、數據轉換后,在發票填開界面上顯示出導入的紅字專用發票信息,確認后點擊"打印"按鈕即可完成此紅字發票的開具.

注:1一張通知單只能對應開具一張紅字發票,即不能使用同一張通知單重復開具紅字發票.

2、一次只能導入一個電子通知單文件.如果要開具多張紅字專用發票,只能逐個導入電子通知單文件后進行開具.

3、已導入并開具過紅字發票的電子通知單不能重復導入.

紅字信息表作廢流程

答:使用升級版稅控器的納稅人如果申請的紅字增值稅專用發票信息表有誤,應按以下情況分別處理:

填錯的紅字增值稅專用發票信息表未上傳的,可直接在開票系統中作廢,無需到大廳處理;

填錯的紅字增值稅專用發票信息表已上傳成功的,應憑紙質的《開具紅字增值稅專用發票信息表》(加蓋公章)、情況說明(加蓋公章)及經辦人身份證原件到辦稅服務廳辦理撤銷.

具體的辦理流程還需要與稅局專管員溝通.

開具紅字信息表沒有紅字編號怎么辦?可以在稅控開票系統里重新打印.紅字信息表上傳成功后發現錯誤,需要修改或撤銷的.填錯的信息表未上傳的,可直接在開票系統中作廢,無需到大廳處理.更多精彩資訊,敬請關注資訊頁更新.