zr 追問

2018-05-21 19:08

老師，幫看一下除了我勾選的這些表外，還該填什么表

楠楠老師 解答

2018-05-21 19:11

建議107042選上

zr 追問

2018-05-21 19:13

但我們不是軟件和集成電路企業，也要選嗎

楠楠老師 解答

2018-05-21 19:14

不是軟件企業嗎？我看你們做研發加計扣除，以為你們是。那如果不是就不選

zr 追問

2018-05-21 19:16

我們是研發電機的

楠楠老師 解答

2018-05-21 19:18

那不用選

zr 追問

2018-05-21 19:21

老師，再請教一下，我們投資200萬到乙公司，購買他們的產品發生關聯交易，這張表勾選全沒有

楠楠老師 解答

2018-05-21 19:22

同學，這個我實在看不清楚

zr 追問

2018-05-21 19:25

這張能看清嗎

zr 追問

2018-05-21 19:28

重新發一張

楠楠老師 解答

2018-05-21 19:46

對乙公司達到控制了嗎？占股多少？ 如果達到控制 恐怕需要填報合并報表

zr 追問

2018-05-21 19:49

占股65%,合并報表咋個填哦，沒填過，往年都沒填

zr 追問

2018-05-21 19:55

我們財務報表從來沒做過合并報表

zr 追問

2018-05-21 20:02

乙公司是被投資公司，那張權益投資表是不是不用填

楠楠老師 解答

2018-05-21 20:02

各地要求不一樣，既然往年沒填報那就不填報。

zr 追問

2018-05-21 20:20

被投資公司用不用填權益投資表

楠楠老師 解答

2018-05-21 20:34

需要

zr 追問

2018-05-21 20:36

被投資公司的投資總額為0，權益投資表怎么填

楠楠老師 解答

2018-05-21 20:42

建議參考以下說明填列 
G109000《權益性投資表》填報說明 
  
本表適用于企業填報本報告年度所屬期間內獲得或者存續的權益性投資情況。 
一、有關項目填報說明 
1.“100權益性投資情況”第1列“所有者權益金額”：填報企業每月資產負債表所有者權益加權平均金額＝（所有者權益期初余額＋所有者權益期末余額）÷2。 
2.“100權益性投資情況”第2列“實收資本（股本）金額”：填報企業每月資產負債表實收資本（股本）加權平均金額＝（實收資本（股本）期初余額＋實收資本（股本）期末余額）÷2。 
3.“100權益性投資情況”第3列“資本公積金額”：填報企業每月資產負債表資本公積加權平均金額＝（資本公積期初余額＋資本公積期末余額）÷2。 
4.“100權益性投資情況”第4列“平均權益投資金額”：權益投資為企業資產負債表所列示的所有者權益金額。如果所有者權益小于實收資本（股本）與資本公積之和，則權益投資為實收資本（股本）與資本公積之和；如果實收資本（股本）與資本公積之和小于實收資本（股本）金額，則權益投資為實收資本（股本）金額。 
5.“200權益性投資股息、紅利分配情況”中第1列“股息、紅利金額”：填報本報告年度內企業股東會或股東大會作出利潤分配或者轉股決定分配的股息、紅利金額合計。 
6.“300權益性投資股息、紅利分配給前5位股東情況”中項目：填報本報告年度內企業股東會或股東大會作出利潤分配或轉股決定分配給前五位股東情況，包括股東名稱、股東類型、國家（地區）等信息。 
二、表內、表間關系 
（一）表內關系 
1.“100權益性投資情況”第4列=第1列、第2列、第2+3列三者中金額最大項。 
2.“100權益性投資情況”中第13行第4列＝（第4列第1+2+3+4+5+6+7+8+9 
+10+11+12行）÷12。 
  3.“200權益性投資股息、紅利分配情況”中第1列＝第2+3+4+5列。 
（二）表間關系 
1．“100權益性投資情況”中的第13行第4列=G100000“202年度平均權益投資金額”欄。

zr 追問

2018-05-21 20:51

這張表的數字與基礎信息表的投資總額有關系沒有

楠楠老師 解答

2018-05-22 08:41

建議以咨詢當地稅務局為準