A 二號微笑???? 追問

2024-09-30 14:28

一300是忘了啥原因，多寫一筆分錄，銀行對賬單上沒有，現在要調整
二、補得是去年12月銀行開戶時，銀行工作人員轉了七筆測試費用，當時忘了寫上了
您看看這些分錄9月份寫的對不對

歲月靜好老師 解答

2024-09-30 14:34

同學，您好。300如果是多記了一筆分錄，紅沖就可以。
二測試費，你是從銀行賬戶打出去7筆款嗎？用來測試。如果是：借：其他應收款等，貸：銀行存款。這是補記分錄。

A 二號微笑???? 追問

2024-09-30 14:42

紅沖是寫相反的分錄嗎

歲月靜好老師 解答

2024-09-30 14:44

同學，您好。是的。或者用紅字寫一樣的分錄（也就是分錄一樣，但金額為負數）

A 二號微笑???? 追問

2024-09-30 14:50

測試費法人的錢，轉進去的，又轉出去的，應該是其他應付款吧

歲月靜好老師 解答

2024-09-30 14:53

同學，您好。如果當初是法人轉進去，應是”其他應付款“這個科目。

A 二號微笑???? 追問

2024-09-30 14:55

這是銷售時開的票，錢打進個人賬戶，就寫庫存現金了，如果稅局問，再把錢拿出來
分錄沒問題吧

歲月靜好老師 解答

2024-09-30 14:58

同學，您好。這種做法存在一定的稅務風險。將銷售款項打入個人賬戶而不通過公司公賬，可能被稅務機關認為存在隱瞞收入、逃避納稅等問題。
如果稅務機關詢問，雖然可以將錢拿出來，但這種事后的補救措施不一定能完全消除風險。建議企業應規范財務管理，將銷售款項通過正規的公司賬戶進行收支，按照稅法規定及時申報納稅，以避免可能出現的稅務處罰和法律責任。

A 二號微笑???? 追問

2024-09-30 15:05

9月入職三個人，交了社保，四個人工資7400，個人負擔社保891
計提的分錄金額對嗎？個人負擔的不用計提吧，只計提工資和單位負擔的社保嗎？

歲月靜好老師 解答

2024-09-30 15:08

同學，您好。個人負擔的社保部分不用計提，只需在發放工資時從工資中扣除。你計提的分錄是正確的。

A 二號微笑???? 追問

2024-09-30 15:38

怎么上傳不了圖片了

歲月靜好老師 解答

2024-09-30 15:45

同學，您好，您的問題是不是達上限了。