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╭╮黑寶°
于2018-05-18 16:39 發(fā)布 ??49919次瀏覽
張艷老師
職稱: 注冊會計師,省會計領軍人才,中級會計師,中級經(jīng)濟師
2018-05-18 16:39
您轉(zhuǎn)出的進項稅額對應的是材料還是費用?
╭╮黑寶° 追問
2018-05-18 16:43
前期認證的進項發(fā)票。商貿(mào)公司,庫存商品。
張艷老師 解答
2018-05-18 16:44
借:庫存商品 貸:應交稅費--應交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出) 如果您對我的解答滿意,請您及時給予好評,謝謝!!如果還有疑問,歡迎您繼續(xù)提問。
2018-05-18 16:46
對方開出了個銷項負數(shù)發(fā)票給我們,金額-20341.88 稅額-3458.12 價稅合計-23800 ,您這個會計分錄我不能理解。
2018-05-18 16:47
紅字發(fā)票信息表是您公司申請開具的,還是對方?
2018-05-18 16:48
對方。
2018-05-18 16:49
我是接的之前會計的帳,他帳沒做,2017-8月份申報表有個進項稅額轉(zhuǎn)出,稅額為3458.12元,但我在11月份發(fā)現(xiàn)一張銷項負數(shù)發(fā)票,金額-20341.88 稅額-3458.12 價稅合計-23800 。我不曉得8月份和11月份怎么做賬了。
2018-05-18 16:53
如果要是您公司申請開具的紅字發(fā)票信息表,就需要做進項稅額轉(zhuǎn)出。如果是收到的銷項負數(shù)發(fā)票,就需要做進項稅額的負數(shù)。 如果您對我的解答滿意,請您及時給予好評,謝謝??!如果還有疑問,歡迎您繼續(xù)提問。
2018-05-18 16:59
借:庫存商品 貸:應交稅費--應交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出)這個分錄我感覺有點問題,價稅合計23800,稅款才轉(zhuǎn)出3458.12元。
2018-05-18 17:01
應該是我方在認證以后8月份申請進項稅額轉(zhuǎn)出,對方收到我們的申請表后于11月份開了張銷項負數(shù)發(fā)票給我們。老師,您給給個具體的分錄嗎?
2018-05-18 17:02
根據(jù)您的描述,是您公司申報的紅字發(fā)票信息表,您公司需要做進項轉(zhuǎn)出的。 借:庫存商品 貸:應交稅費--應交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出) 等收到銷項負數(shù)發(fā)票后,和紅字發(fā)票信息表一起附在這個轉(zhuǎn)出的憑證后面。 如果您對我的解答滿意,請您及時給予好評,謝謝??!如果還有疑問,歡迎您繼續(xù)提問。
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跨年度進項稅額轉(zhuǎn)出怎么做會計分錄,怎么申報
答: 您好。原來分錄發(fā)來看一下。
進項稅額轉(zhuǎn)出的會計分錄怎么做
答: 企業(yè)成本費用貸應交稅費應交增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出。
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
做內(nèi)賬,付保險單會計分錄沒有單獨把進項稅額做出來,現(xiàn)在給他們開了紅字信息表,需要做一筆進項稅額轉(zhuǎn)出的分錄嗎
答: 您好,不需要的,直接沖減一部分當成計入的成本費用科目金額就是了。
進項稅額轉(zhuǎn)出的會計分錄是什么?
討論
進項稅額轉(zhuǎn)出的會計分錄是怎樣的
我們是加氣站,加氣站有自己的皮卡車,辦了一張1000元的充值卡用于公司皮卡車加氣,請問,會計分錄怎么做,需要進項稅額轉(zhuǎn)出嗎
請問:“進項稅額轉(zhuǎn)出”這個科目月底需要給他結(jié)平嗎?請問:結(jié)轉(zhuǎn)的會計分錄怎么做?
張艷老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,省會計領軍人才,中級會計師,中級經(jīng)濟師
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