美麗心情 追問

2018-05-17 14:32

是在填寫期間費用時自已調(diào)增嗎，比如我實際發(fā)生4000元，在填寫期間費用時直接60%把這個數(shù)填上

江老師 解答

2018-05-17 14:35

不是填寫期間費用調(diào)增，是在填寫A105000表納稅調(diào)整項目明細表 
中15 （三）業(yè)務(wù)招待費支出 
這個項目中進行調(diào)增

美麗心情 追問

2018-05-17 14:36

老師，期間費用表中有傭金和手續(xù)費，我們沒發(fā)生傭金，這里所說的手續(xù)費是財務(wù)費用科目嗎，還有這個表里的各種稅費是指的稅金及附加嗎，我們發(fā)生的財務(wù)費用和稅金及附加填在其他里還是填在哪里呀

江老師 解答

2018-05-17 14:38

那就是財務(wù)費用中的銀行手續(xù)費，是填在此項的。這個屬于原來的內(nèi)容，目前只有資源稅在里面了。 
稅金及附加，現(xiàn)在都填交的稅費了

美麗心情 追問

2018-05-17 14:43

就是說我把銀行手續(xù)費的數(shù)填在傭金和手續(xù)費里，利息填在其他里，稅金及附加填在稅費里，是這個意思嗎

江老師 解答

2018-05-17 14:44

銀行手續(xù)費的數(shù)填在傭金和手續(xù)費。利息填寫在“21 二十一、利息收支”這個項目里面，稅金及附加不在A104000期間費用明細表里面填列

美麗心情 追問

2018-05-17 14:48

可是老師稅金和附加要是不填生成的彌補虧損的表里的數(shù)我的利潤表里的利潤總額對不上呀

江老師 解答

2018-05-17 14:52

稅金及附加，在主表里面填列。 
A100000 中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類） 
 
這個表里面填列

美麗心情 追問

2018-05-17 14:57

老師我的利息支出科目沒有沒的數(shù)只產(chǎn)生每季度的利息收入，這個利息是填在納稅調(diào)整明細表里嗎，有個帳載數(shù)還有個稅收金額，比如我全年收利息15.15，我怎么填寫呀，是填寫負數(shù)嗎

江老師 解答

2018-05-17 15:11

如果是收到的利息多就是負數(shù)，如果是付出去的利息多，就是正數(shù)填列