Jun 追問(wèn)

2024-08-21 15:04

老師，我正常合并沒(méi)抵消投資收益之前，合并資產(chǎn)負(fù)債表上未分配利潤(rùn)的數(shù)是正確的，合并利潤(rùn)表上的凈利潤(rùn)是不是要把投資收益抵消了，

宋生老師 解答

2024-08-21 15:09

你好，是的，是會(huì)抵減的

Jun 追問(wèn)

2024-08-21 15:21

投資收益跟未分配利潤(rùn)抵嗎，一抵消期末未分配利潤(rùn)就不對(duì)了

宋生老師 解答

2024-08-21 15:22

你好，不是的，是投資收益，也是本身就屬于損益類的。
就跟你的管理費(fèi)用是一個(gè)性質(zhì)。
他會(huì)影響到后面的利潤(rùn)。

Jun 追問(wèn)

2024-08-21 15:24

那抵完之后的報(bào)表勾稽關(guān)系還是有那個(gè)差額嗎

宋生老師 解答

2024-08-21 15:26

你好，仍然是有差異的

Jun 追問(wèn)

2024-08-21 16:43

老師，那我把投資收益和未分配利潤(rùn)抵完之后，未分配利潤(rùn)數(shù)就不對(duì)了，跟實(shí)際不符啊，相當(dāng)于少了個(gè)投資收益的數(shù)，正常子公司分配股利之后未分配利潤(rùn)少了這個(gè)數(shù)，但是母公司未分配利潤(rùn)里多了這個(gè)數(shù)，相加之后就沒(méi)變，但是抵消之后未分配利潤(rùn)就少了

宋生老師 解答

2024-08-21 16:47

你好，沒(méi)有啊，除非子公司的這個(gè)收益是賺的母公司的，否則相加后是不變的。

Jun 追問(wèn)

2024-08-21 16:56

原來(lái)資產(chǎn)負(fù)債表是平的，投資收益跟未分配利潤(rùn)抵銷之后，未分配利潤(rùn)少了，資產(chǎn)負(fù)債表還不平了

宋生老師 解答

2024-08-21 16:56

你好！你取得投資收益的時(shí)候如何做的分錄

Jun 追問(wèn)

2024-08-21 17:00

借銀行存款貸投資收益

宋生老師 解答

2024-08-21 17:01

你好！這個(gè)分錄，投資收益直接結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)就好了。不會(huì)導(dǎo)致不平的

Jun 追問(wèn)

2024-08-21 17:03

月末時(shí)期間損益結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)轉(zhuǎn)的啊

宋生老師 解答

2024-08-21 17:05

你好！是的。結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)投資收益。不會(huì)影響財(cái)報(bào)不平的

宋生老師 解答

2024-08-21 17:05

你好！是的。結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)投資收益。不會(huì)導(dǎo)致財(cái)報(bào)不平的

Jun 追問(wèn)

2024-08-21 17:11

抵消之前是平的，抵消是一個(gè)是利潤(rùn)表科目，一個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表科目，就不平了

宋生老師 解答

2024-08-21 17:12

您好，你抵消是怎么做的分錄
或者你調(diào)了什么數(shù)

Jun 追問(wèn)

2024-08-21 17:14

投資收益和未分配利潤(rùn)抵的啊

宋生老師 解答

2024-08-21 17:15

你好1你是直接在報(bào)表上減了這2個(gè)數(shù)嗎，還是做了什么