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潘
于2018-05-11 16:47 發布 ??50854次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊稅務師+中級會計師
2018-05-11 16:48
你好,預交 借;應交稅費 貸;銀行存款 抵消 借;應收賬款 等科目 貸;主營業務收入 應交稅費-應交增值稅 預交計入借方,取得收入計入貸方,借方就起到抵消的作用
潘 追問
2018-05-11 16:56
預繳的時候記到了“應交稅費-應交稅費增值稅-已繳稅金”后面來了個抵消分錄“借:應交稅金-銷項稅額,貸:應交稅金-已繳稅金”這是s什么意思呢老師?
鄒老師 解答
2018-05-11 16:57
你好,抵消應當是這樣的 借;應交稅費——未交增值稅 貸;應交稅費-應交稅費增值稅-已繳稅金 才是的
2018-05-11 17:02
不大明白,能麻煩您寫個完整分錄嗎?以前沒有接觸到過已繳稅金、未繳增值稅
2018-05-11 17:05
預交 借;應交稅費應交稅費增值稅-已繳稅金 貸;銀行存款 實現收入 借;應收賬款 等科目 貸;主營業務收入 應交稅費-應交增值稅 結轉未交增值稅 借;應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸;應交稅費-未交增值稅 預交抵扣 借;應交稅費——未交增值稅 貸;應交稅費-應交稅費增值稅-已繳稅金
2018-05-11 17:17
老師,您說的是全額預交的情況是嗎?要是預交一部分,抵扣那筆怎么做呢
2018-05-11 17:19
你好,不管是預交一部分,還是全額預交,都是這個分錄,只是分錄的金額不同而已
2018-05-11 17:32
她可能做的時候沒有通過未交,直接借銷項稅額,貸已繳稅金
這樣做可以嗎
你好,是不能用預交直接抵扣銷項稅額的,是沒有這種分錄的
2018-05-11 17:59
老師一般交增值稅的時候,借銷項稅額,貸銀行對嗎?如果預交一部分,剩下的用不用轉到未交增值稅呢
2018-05-11 18:47
你好,一般繳納增值稅是 借;應交稅費-未交增值稅 貸;銀行存款 預交了一部分,只需要把應交減去預交之后的余額結轉到未交增值稅
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建筑行業異地預繳稅款時、抵消時都怎么做分錄?
答: 你好,預交 借;應交稅費 貸;銀行存款 抵消 借;應收賬款 等科目 貸;主營業務收入 應交稅費-應交增值稅 預交計入借方,取得收入計入貸方,借方就起到抵消的作用
建筑業異地預繳個稅怎么做分錄
答: 你好 借;應交稅費——個人所得稅 貸;銀行存款
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
老師,建筑行業,異地預繳的企業所得稅,分錄怎么做
答: 借應交稅費應交所得稅貸銀行存款。
建筑行業異地預繳增值稅及稅金附加怎么做分錄?
討論
建筑業異地預繳個人所得稅款會計分錄怎么做?
建筑業異地預繳個人所得稅款會計分錄怎么做?
請問老師,建筑行業異地預交稅款時會計分錄如何作
建筑行業在異地預交增值稅怎么做分錄
鄒老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務師+中級會計師
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潘 追問
2018-05-11 16:56
鄒老師 解答
2018-05-11 16:57
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2018-05-11 17:02
鄒老師 解答
2018-05-11 17:05
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2018-05-11 17:17
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2018-05-11 17:19
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2018-05-11 17:32
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2018-05-11 17:32
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2018-05-11 17:32
潘 追問
2018-05-11 17:59
鄒老師 解答
2018-05-11 18:47