波斯貓 追問

2024-08-12 20:15

企業所得稅彌補虧損明細表，累計可結轉以后年度彌補的虧損額合計的數與資產負債表未分配利潤的數據相差好多，這二者沒有關系的吧

劉艷紅老師 解答

2024-08-12 20:15

這兩個不是一個意思，不用管這里

波斯貓 追問

2024-08-12 20:17

可結轉的以后年度虧損額盈利不會累計下來，資產負債表的未分配利潤是從每一年度累計下來的，對吧，老師

劉艷紅老師 解答

2024-08-12 20:18

是的，就是你說的這樣的

波斯貓 追問

2024-08-12 20:20

哪這二者也沒有什么必然的聯系的，對吧

劉艷紅老師 解答

2024-08-12 20:21

彌補虧損是用來減少利潤的

劉艷紅老師 解答

2024-08-12 20:21

有間接聯系，沒有直接聯系

波斯貓 追問

2024-08-12 20:23

老師，我現在可結轉以后年度彌補的虧損額有260萬，但我實際未分配利潤 期末數150萬，哪我可以彌補多少啊？有點暈

波斯貓 追問

2024-08-12 20:24

都是負數哦，老師

劉艷紅老師 解答

2024-08-12 20:27

這個是看利潤的，比如你這個月利潤是100W,可彌補的是50W,那就是按50W交企稅

波斯貓 追問

2024-08-12 20:30

哦，這與未分配利潤沒有關系的，

劉艷紅老師 解答

2024-08-12 20:30

是的， 這個沒有關系的

波斯貓 追問

2024-08-12 20:31

謝 謝 老師 ，我明白了，有時候把自已整暈了，

波斯貓 追問

2024-08-12 20:32

是的，我們承包了一個跨市的垃圾填埋場的項目，分 二個合同，一個是臨時設施的建設，一個是垃圾運輸及處置合同，我要如何開票，如何完稅？

劉艷紅老師 解答

2024-08-12 20:35

臨時設施的建設開建賬服務，垃圾運輸開現代服務

波斯貓 追問

2024-08-12 20:38

垃圾運輸含處置及挖機的，我按現代服務開嗎？哪不是不用 異地預交稅款了嗎？

劉艷紅老師 解答

2024-08-12 20:39

垃圾運輸含處置及挖機，這個是相當勞務方面的，這種是外面的項目嗎

波斯貓 追問

2024-08-12 20:41

是的，一個跨市的項目，臨時設施工程是肯定要到當地預交2%的增值稅了，然后垃圾清理及處置是這個項目的另外簽的一個合同，到底是按建筑業還是服務業，不知道怎么操作？

劉艷紅老師 解答

2024-08-12 20:42

這個是服務方面，不是建筑服務方面的

波斯貓 追問

2024-08-12 20:42

都是同一個建筑工地，是全部按建筑業開票嗎？，同一個主體，就了分開簽了二個合同

劉艷紅老師 解答

2024-08-12 20:45

這種全都按建筑服務來開的

波斯貓 追問

2024-08-12 20:46

哦，老師，我是全部要提建筑服務開票嗎？不屬于服務業，全部要到項目地完稅？是這樣嗎？

劉艷紅老師 解答

2024-08-12 20:47

是的，你們這個本來就是一起的，只不過分兩個合同了