老師,2024年匯算清繳交2023年的企業(yè)所得稅4279.21 問(wèn)
你好,這個(gè)在納稅調(diào)整明細(xì)表扣除類(lèi)其他里面填就好了。 答
公司24年暫估20萬(wàn)成本,到25年5月31日都未取得發(fā)票 問(wèn)
你好,你這個(gè)本身就是虛擬的,是不是? 答
之前的會(huì)計(jì)沒(méi)有計(jì)提23年房租,沒(méi)有支付,也沒(méi)有計(jì)提,2 問(wèn)
企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則必須做以前年度損益調(diào)整。 如果是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn),或者是直接做到今年的管理費(fèi)用。 答
匯算清繳的時(shí)候想把之前沒(méi)有一次性扣除的一次性 問(wèn)
借:所得稅費(fèi)用 貸:遞延所得稅負(fù)債 次年開(kāi)始每年借遞延所得稅負(fù)債貸所得稅費(fèi)用。 答
2024年制造業(yè)進(jìn)項(xiàng)加計(jì)抵減5%的金額在24年12月退 問(wèn)
2024年制造業(yè)進(jìn)項(xiàng)加計(jì)抵減5%的金額在12月退回,應(yīng)填在《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表附列資料(四)》“二、加計(jì)抵減情況”的第3列“本期調(diào)減額”。同時(shí)按公式計(jì)算第4列“本期可抵減額”、第5列“本期實(shí)際抵減額”和第6列“期末余額”。 是否更正12月申報(bào)表視情況而定,若退回是因申報(bào)錯(cuò)誤等,通常需更正 答

不得開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票的事項(xiàng)-不得開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票的事項(xiàng)(3)
答: 您好, 一般納稅人不得開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票的情況有以下幾個(gè): (1)向消費(fèi)者個(gè)人銷(xiāo)售貨物、勞務(wù)、服務(wù)、無(wú)形資產(chǎn)或者不動(dòng)產(chǎn)。 (2)適用免征增值稅規(guī)定的,國(guó)有糧食企業(yè)除外。 (3)提供經(jīng)紀(jì)代理服務(wù)向委托方收取的政府性基金或者行政事業(yè)性收費(fèi),不得開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票。 (4)提供旅游服務(wù),選擇差額扣除的住宿費(fèi)、餐飲費(fèi)、交通費(fèi)、簽證費(fèi)、門(mén)票費(fèi)和支付給其他接團(tuán)旅游企業(yè)的旅游費(fèi)部分不得開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā) 票,可以開(kāi)具普通發(fā)票。 (5)金融商品轉(zhuǎn)讓?zhuān)坏瞄_(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票。 (6)有形動(dòng)產(chǎn)融資性售后回租服務(wù)的老合同,選擇扣除本金部分后的余額為銷(xiāo)售額時(shí),向承租方收取的有形動(dòng)產(chǎn)價(jià)款本金,不得開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā) 票,可以開(kāi)具普通發(fā)票。 (7)商業(yè)企業(yè)一般納稅人零售的煙、酒、食品、服裝、鞋帽(不包括勞保專(zhuān)用部分)、化妝品等消費(fèi)品不得開(kāi)具專(zhuān)用發(fā)票。
勞務(wù)發(fā)票有3%增值稅專(zhuān)用發(fā)票和11%增值稅專(zhuān)用發(fā)票,什么情況需要開(kāi)是11%增值專(zhuān)用發(fā)票?
答: 你好,建筑勞務(wù)才是11%
我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
您好,我公司轉(zhuǎn)讓一臺(tái)二手車(chē)給另一家公司,有開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票,過(guò)戶(hù)需要二手車(chē)統(tǒng)一發(fā)票,請(qǐng)問(wèn)二手車(chē)統(tǒng)一發(fā)票和我公司開(kāi)具的專(zhuān)用發(fā)票金額不一致,是否可以入賬?
答: 二手車(chē)交易需要開(kāi)具二手車(chē)統(tǒng)一發(fā)票,該發(fā)票是二手車(chē)交易市場(chǎng)開(kāi)具的,用于證明二手車(chē)交易的真實(shí)性和合法性。而您提到的專(zhuān)用發(fā)票是您公司開(kāi)具的,用于證明您公司的銷(xiāo)售收入和增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額。 如果二手車(chē)統(tǒng)一發(fā)票和您公司開(kāi)具的專(zhuān)用發(fā)票金額不一致,一般來(lái)說(shuō),這是不允許的。因?yàn)槎周?chē)統(tǒng)一發(fā)票是用于證明二手車(chē)交易的真實(shí)性和合法性的,而專(zhuān)用發(fā)票是用于證明您公司的銷(xiāo)售收入和增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額的。如果兩個(gè)發(fā)票的金額不一致,可能會(huì)導(dǎo)致財(cái)務(wù)核算不準(zhǔn)確,甚至違反稅收法規(guī)。 建議您與二手車(chē)交易市場(chǎng)聯(lián)系,了解開(kāi)具二手車(chē)統(tǒng)一發(fā)票的具體規(guī)定和要求,并確保兩個(gè)發(fā)票的金額一致

