小哲 追問

2018-04-11 16:13

您好是這樣的，我是2017年下半年注冊的農村合作社，在18年6月30日前需要完成企業年報。需要做0申報，做企業年報之前，我都需要完成哪些流程？

鄒老師 解答

2018-04-11 16:14

你好，沒有特地的事情需要在匯算清繳之前完成啊

小哲 追問

2018-04-11 16:19

什么意思沒太明白？

鄒老師 解答

2018-04-11 16:20

做企業年報之前，我都需要完成哪些流程，這個之前沒什么特地的事情需要處理的 
按匯算清繳步驟做相應表格填寫就可以了

小哲 追問

2018-04-11 16:23

我現在弄不明白，我現在需要做企業年報，零申報。是只要登錄年報 系統都填0，還是需要先在稅局網站先0報稅完之后再做企業年報？

鄒老師 解答

2018-04-11 16:23

你好，年報與你平時申報是相互獨立的，互不影響，沒有先后順序的

小哲 追問

2018-04-11 16:25

自從注冊完農民合作社，我還什么都沒申報過呢

鄒老師 解答

2018-04-11 16:26

你好，增值稅按月或季度申報，地稅按月申報 
匯算清繳5.31日之前申報一次，這些都是獨立的

小哲 追問

2018-04-11 16:30

那我至今收入為0，我直接在企業年報中填寫0就可以了？ 
 
如果我企業年報弄完，不弄你說的那個稅局的0報稅，可以么？ 
我現在注冊的這相農業合作社，只是用下營業執照，其它都沒涉及到。不在稅局0申報，會不會對我有什么影響

鄒老師 解答

2018-04-11 16:31

你好，沒有收入，匯算清繳可以按0申報 
然后其他稅款是需要按月或 季度申報，而不是不做申報的

小哲 追問

2018-04-11 20:51

老師，請問分錄對嗎

鄒老師 解答

2018-04-11 20:52

你好，稅控服務費發生，減免是這樣做分錄的

小哲 追問

2018-04-12 09:30

老師  實際繳納了 增值稅，然后城建稅需要繳納，但教育附加，地方教育附加達到減免條件，減免的話申報表如何填寫 
計稅依據直接填寫0還是寫數據，然后在減免額欄填寫相應的數據呢？

鄒老師 解答

2018-04-12 09:32

你好，減免的話計稅依據填寫0就是了

小哲 追問

2018-04-12 09:36

老師這個21凈利潤是多少呀

鄒老師 解答

2018-04-12 09:37

150-（150-5）*25%

小哲 追問

2018-04-12 09:40

老師，為什么減5？   國債利息收入不是免稅嗎？

鄒老師 解答

2018-04-12 09:45

你好，就是因為國債利息免征，就需要從利潤調整減少，所以減去的

小哲 追問

2018-04-12 11:12

你好老師，成立公司多久之后就要申報國稅？

鄒老師 解答

2018-04-12 11:15

你好，通常是次月就開始需要申報的

小哲 追問

2018-04-12 11:16

: 
全國都是一樣的嗎 
: 
有沒有區域區別？

鄒老師 解答

2018-04-12 11:17

你好，這個基本上是一致的，都是次月開始申報的

小哲 追問

2018-04-12 11:56

: 
老師，我想問一下，房租發票金額對我們做帳做到成本里面有限制嗎， 
: 
多少金額以內，能做到成本，超過多少，就不能做到成本里

鄒老師 解答

2018-04-12 12:09

你好，房租發票是需要計入費用核算的，而不是計入成本  
與金額大小沒有關系

小哲 追問

2018-04-12 12:38

那房租超過多少要交個人所得稅呀

鄒老師 解答

2018-04-12 12:59

你好，稅法規定是超過800

小哲 追問

2018-04-13 09:19

: 
我朋友去年4月份開的小規模公司，會計只幫他報了第一個季度的稅，后面都沒報了，鎖住了 
: 
現在想開票， 
: 
沒法開 
: 
我看了一下他會計報的季企業所得稅，收入成本，負利潤都有 
: 
這樣怎么補憑證 
: 
去稅務局，讓補報，他找了個會計報一下 
: 
但是有讓年報 
: 
年報的話， 都沒帳 
: 
怎么報啊,朋友沒有發票噢

鄒老師 解答

2018-04-13 09:21

你好，需要把賬務補齊，出具報表 
然后填寫匯算清繳申報表格申報的

小哲 追問

2018-04-13 09:21

: 
他都沒做帳，這些數據應該是亂寫的吧，那如果現在幫他建帳， 
: 
肯定和網上報的所得稅報表，只有收入對得上噢 
: 
其他對不上 
: 
關系大嗎

鄒老師 解答

2018-04-13 09:22

你好，外賬的數據很多都是虛假的，根據你做的分錄出具報表，然后做申報就是了

小哲 追問

2018-04-13 09:24

老師  但是沒票  : 
怎么做 
: 
到時候，稅務局會不會查呢

鄒老師 解答

2018-04-13 09:24

你好，你可以做無票成本會支出，匯算清繳予以調整就是了

小哲 追問

2018-04-13 09:25

: 
如果我現在給他建帳，做的季會計報表，和他網上申報的成本，費用，，利潤，對不上 
: 
有關系嗎

鄒老師 解答

2018-04-13 09:26

你好，需要一致的，否則問起數據不一致都無法解釋的

小哲 追問

2018-04-13 09:28

: 
好的 
: 
他主要是做設計的 
: 
成本，也就工資，租房水電， 
: 
管理費用，能多做嗎

鄒老師 解答

2018-04-13 09:30

你好，管理費用需要根據實際發生情況入賬的

小哲 追問

2018-04-13 09:40

: 
老師，你看我剛才問的問題 
: 
就是這個 
: 
像這種，成本怎么做 
: 
也沒買東西

鄒老師 解答

2018-04-13 09:41

你好，你單位實現的收入是？

小哲 追問

2018-04-13 09:43

: 
是的 
: 
但是這些成本費用 
: 
真不知道他是怎么做出來的 
: 
什么資料都沒有 
: 
唯一有的就是稅務代開了幾張發票

鄒老師 解答

2018-04-13 09:44

你好，你需要根據你單位實現收入所對應的成本支出結轉相應成本就是了

小哲 追問

2018-04-13 09:49

老師，就這些資料 
: 
你說怎么搞呢？可以大概說一下成本費用怎么做，怎么湊他這個季報上的數字啊 
: 
只有前兩個季度開了幾張票 
: 
一共是八萬多 
: 
后面鎖住了，沒開 
: 
請老師先幫忙指導一下， 
: 
這個好急

鄒老師 解答

2018-04-13 09:51

你好，比如管理費用之前報表是1萬，你賬面發生8000，再做一筆2000的分錄就對上了

小哲 追問

2018-04-13 09:53

老師  : 
但是沒票 
: 
除了開出去的票， 
: 
他什么票都沒有  : 
老板說，之前會計是會計事務所的 
: 
都沒給他要過票  所以去年的票，也找不到啦

鄒老師 解答

2018-04-13 09:55

你好，你可以根據財務報表數據情況，反推相應分錄金額

小哲 追問

2018-04-13 09:55

: 
只報了一個季度的 
: 
像這種情況，能把工資多做幾個人嗎 
: 
老板說之前幫他做的人，讓他給了兩個人做工資 
: 
有不交個人所得稅 
: 
最多兩個才6900 
: 
房租水電之前是和別人合租的 
: 
一個月4600 
: 
也沒票據什么的 
: 
其他，什么票都沒有 
: 
真不知道怎么下手建帳 
: 
像這種稅務局查帳嗎

鄒老師 解答

2018-04-13 09:56

你好，發生了什么業務就做什么分錄，與之前有差額的部分做分錄予以調整就是了

小哲 追問

2018-04-13 09:56

: 
老板說，之前會計是會計事務所的 
: 
都沒給他要過票 
: 
所以去年的票，也找不到啦 
: 
誰知道他們這么不負責 
: 
只報了一個季度的 
: 
像這種情況，能把工資多做幾個人嗎 
: 
老板說之前幫他做的人，讓他給了兩個人做工資 
: 
有不交個人所得稅 
: 
最多兩個才6900 
: 
房租水電之前是和別人合租的 
: 
一個月4600 
: 
也沒票據什么的 
: 
其他，什么票都沒有 
: 
真不知道怎么下手建帳 
: 
像這種稅務局查帳嗎

鄒老師 解答

2018-04-13 09:59

你好，工資申報了多少才計入多少的  
有可能會查賬的

小哲 追問

2018-04-13 10:00

: 
嗯  
: 
這樣也行 
: 
但是都沒票 
: 
但是都沒票 
: 
帳做出來了 
: 
稅務局查的話 
: 
都沒票  會被關起來嗎

鄒老師 解答

2018-04-13 10:02

你好，沒有發票的部分，匯算清繳做納稅調整增加應納稅所得額就是了

小哲 追問

2018-04-13 10:05

: 
噢 
: 
也不知道他申報了多少，被鎖住了 
: 
查不到個稅 
: 
地稅也鎖了

鄒老師 解答

2018-04-13 10:06

你好，你需要按稅局要求提供相應資料辦理解鎖手續的

小哲 追問

2018-04-13 10:10

: 
是的，他現在要求是，把之前沒報的稅全部報完，然后把年報報了 
: 
就是要報年報，才想起來做帳的 
: 
一做帳，一看什么都沒有 
: 
做不出來，作假吧，現在讓他解鎖呢，又怕到時候，被查

鄒老師 解答

2018-04-13 10:12

你好，那只能是根據業務發生情況做分錄，出具報表，去稅局解鎖的