老魚翁1918 追問

2024-03-19 00:11

老師，針對這筆業(yè)務，借方用什么科目？

大侯老師 解答

2024-03-19 00:17

同學你好，借方用主營業(yè)務成本科目。

老魚翁1918 追問

2024-03-19 08:04

老師，根據(jù)權責發(fā)生制，借方不能全部記入主營業(yè)務成本吧，如果我公司給了錢，按一般情況下做賬，那么這筆業(yè)務就簡單了，把首月應攤的費用記入主營業(yè)務成本，剩余11個月的記入預付賬款。借：主營業(yè)務成本和預付賬款  貸：銀行存款。這個問題的關鍵是這個錢沒有付，也不能借：主營業(yè)務成本和預付賬款  貸：應付賬款吧，這樣不就太亂了嗎？

大侯老師 解答

2024-03-19 09:37

同學你好，發(fā)票收到了沒？

老魚翁1918 追問

2024-03-19 09:54

老師，發(fā)票收到了，兩個公司是關聯(lián)公司，所以錢好久付都無所謂，關鍵是這個賬怎么做？

大侯老師 解答

2024-03-19 10:47

公司注銷的時候，無法清理的往來款計入營業(yè)外收支。

大侯老師 解答

2024-03-19 10:48

不好意思哈，把另外一個問題的回答發(fā)錯了

大侯老師 解答

2024-03-19 10:50

同學您好，當年的房租都開了，沒有次年的房租發(fā)票吧？當年的發(fā)票都可以直接計入主營業(yè)務成本，然后掛應付賬款。