小米 追問

2018-03-26 13:28

是的，老師。

鄒老師 解答

2018-03-26 13:33

你好，私人賬戶在外賬是不納入核算的 
內帳有的單位是通過銀行存款——某某個人姓名設置明細核算的

小米 追問

2018-03-28 16:31

老師，比如公司將一筆報銷款（辦公費）1000元通過公戶打入本公司職工的個人工資卡中，請問分錄怎么做？

鄒老師 解答

2018-03-28 16:32

借；管理費用等科目   貸；銀行存款

小米 追問

2018-03-28 16:35

老師，那通過公戶轉賬到法人的個人銀行卡上，分錄可以這樣做嗎： 
借：庫存現金  貸：銀行存款

鄒老師 解答

2018-03-28 17:07

你好，不可以的，借方需要通過其他應收款科目核算的

小米 追問

2018-03-28 17:24

老師，最后用  借：庫存現金    貸：其他應收款   這個分錄沖銷掉其他應收款？

鄒老師 解答

2018-03-28 17:26

你好，如果是以現金的方式收回了借款，是這樣處理