ZXY 追問

2024-01-09 15:42

算出來就是負數呢。借：應交稅費-個人所得稅69.09  貸：銀行存款69.09    發工資    錯應付職工薪酬/其他應收社保   貸：銀行存款/應交稅費-個人所得稅。  12月份中沒有發工資。如果12月發工資了。應交稅費就是正數了。現在的問題是12月沒有發工資。 所得稅費就沖減了應交稅費。所以變成負數了。

小鎖老師 解答

2024-01-09 15:44

那你最好是結轉到其他流動資產，這個報表中

ZXY 追問

2024-01-09 15:49

怎么結轉到其他流動資產里去呢，不會寫了。結轉到其流動資產中后，1月發11月工資時，貸方就會有一個人所得稅金額了。

小鎖老師 解答

2024-01-09 15:51

你現在不是相當于沒有發工資，所得稅沖銷了嗎？

ZXY 追問

2024-01-09 15:56

借：應交稅費-個人所得稅   貸：應交職工薪酬  你表達是這個意思嗎

小鎖老師 解答

2024-01-09 15:57

嗯對是這個意思的了

ZXY 追問

2024-01-09 16:15

如果這樣調整，應
付職工薪酬又為負數可以嗎

小鎖老師 解答

2024-01-09 16:16

沒關系，因為你下個月計提可以少一些這個金額