會計小白-張婷 追問

2018-02-08 09:10

那我上季度自開了2萬多的專票，報稅時填的免稅銷售額那里了，沒交稅呢，怎么辦呢老師

鄒老師 解答

2018-02-08 09:11

你好，你需要填寫在專用發票銷售額，去稅局前臺做更正申報的

會計小白-張婷 追問

2018-02-08 09:13

那如果專票開了2萬的話，普票只能開1萬以下才是免稅的嗎，總免稅額是累計的嗎

鄒老師 解答

2018-02-08 09:15

你好，是的，月度是這樣計算 
普通發票加上專用發票月度低于3萬，季度低于9萬，只對普通發票免稅，專用發票是不免稅的

會計小白-張婷 追問

2018-02-08 09:16

開專票填報表時，要填在第二欄稅務機關代開的專票銷售額那里嗎

鄒老師 解答

2018-02-08 09:17

你好，是的，需要填寫在第二欄收入欄次

會計小白-張婷 追問

2018-02-08 09:19

我是1月份報第四季度時填錯了，如果我不處理的話稅局不會查出來吧，上個月稅報時小規模還沒有比對功能，應該沒事的吧

鄒老師 解答

2018-02-08 09:20

你好，發現錯誤是需要去稅局做更正申報的

會計小白-張婷 追問

2018-02-08 09:21

額，好吧，只是要補稅款，不知道要怎么跟老板解釋。謝謝老師

鄒老師 解答

2018-02-08 09:22

你好，你可以說自開專用發票也是不免稅的