黃河 追問

2025-05-18 13:51

跨年了，不知道怎么做賬

董孝彬老師 解答

2025-05-18 13:54

 您好，2024年春節發放紅包時當時錯誤地將紅包計入管理費用
借：管理費用-福利費 200  貸：庫存現金 200
2025年審計發現問題進行賬務調整，因跨年度調整
借：其他應收款-員工 200   貸：以前年度損益調整 200
借：以前年度損益調整 200  貸：利潤分配-未分配利潤 200
2025年4月通過工資扣回款項，假設員工當月應發工資5000元，扣除200元后實發4800元
借：應付職工薪酬-工資 5000  貸：其他應收款-員工 200  銀行存款 4800

黃河 追問

2025-05-18 14:18

有員工離職了錢收不回來了，怎么做賬？

董孝彬老師 解答

2025-05-18 14:19

您好，這部分不沖回來了

黃河 追問

2025-05-18 14:24

請問去年發的和今年收回的差額怎么處理？

董孝彬老師 解答

2025-05-18 14:24

您好，差額是收不到的，那就不要沖回了

黃河 追問

2025-05-18 14:27

沒收回的其他應收款-員工就一直在賬上掛著嗎？怎么覺得哪里不對呢？

董孝彬老師 解答

2025-05-18 14:30

您好，不沖，就沒有其他應收款，是借：管理費用等-福利費   貸“現金，就結束了，也不用沖回的

黃河 追問

2025-05-18 14:36

不涉及匯算清繳納稅調整嗎？