Celia歆歆 追問

2018-02-03 21:34

可是，老師，這樣第二個分錄數字沒有相等啊，借貸不平啊

方亮老師 解答

2018-02-03 21:43

8100元里面你們單位的是多少？其他單位的是多少？

Celia歆歆 追問

2018-02-03 22:18

我們是混在一起吃飯的。這是經辦人拿著兩個單位當月總共吃飯的票據報銷的總數8100元。分不清具體的

方亮老師 解答

2018-02-03 22:19

如果分不清怎么從對方單位要錢？

Celia歆歆 追問

2018-02-04 10:08

總共消費8100元中，有13×440元的其他應收款是另個單位要給我們。有5×440元是自己單位伙食福利費。另外多余超過福利預算標準的伙食費就是8100-(5+13)×440，這筆多余錢最好如何做賬務處理？打算最好是留在我們本單位伙食福利費中，下次報銷伙食費有盈余的情況下沖銷。

方亮老師 解答

2018-02-04 19:27

1、借：管理費用等 5*440+8100-(5+13)×440 
貸：應付職工薪酬-福利費 5*440+8100-(5+13)×440 
2、借：應付職工薪酬-福利費 5*440+8100-(5+13)×440 
借：其他應收款 13*440 
貸：銀行存款 8100