留戀花開 追問

2018-01-15 10:23

不太清楚了，老師就是原因都查不清了，該怎么處理啊，我們存貨全有剩余，數字小的我就拿現金沖了，數字大的怎么沖？不想掛賬了，掛得太久了

鄒老師 解答

2018-01-15 10:25

借；相關科目   貸；庫存商品 
需要知道具體原因才知道借方計入什么科目的

留戀花開 追問

2018-01-15 10:28

我們現在的情況就是貨實際沒有了，但一直掛著，原因很難查清了，都不我經手的，有沒有什么特殊情況來處理呢？

鄒老師 解答

2018-01-15 10:30

你好，你可以按盤虧處理，最終轉為營業外支出核算

留戀花開 追問

2018-01-15 10:41

老師是借營業外支出，貸庫存商品？營業外支出下的明細科目是哪個？

鄒老師 解答

2018-01-15 10:46

借；待處理財產損益  貸；庫存商品 
借；營業外支出——流動資產損失  貸；待處理財產損益

留戀花開 追問

2018-01-15 10:59

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-01-15 11:02

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！

留戀花開 追問

2018-01-15 11:15

老師我還想問一下我要一次性處理了，會不會有稅務異常啊

鄒老師 解答

2018-01-15 11:38

你好，是可能容易引起稅局懷疑的

留戀花開 追問

2018-01-15 11:48

老師那我一次性把那些應收應付一次性給平了，也會引起稅務局懷疑嗎？

鄒老師 解答

2018-01-15 11:55

你好，相對于存貨來說，這個沒有那么容易引起懷疑

留戀花開 追問

2018-01-15 12:42

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-01-15 13:27

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！