悠悠 追問

2020-04-07 10:23

是以前會計做的賬，問老板貨已經賣掉了

王超老師 解答

2020-04-07 10:25

那這個就屬于你們公司管理問題的
首先
借：待處理財產損益
貸：庫存商品
增值稅進項轉出
然后
借：管理費用
貸：待處理財產損益

悠悠 追問

2020-04-07 10:28

為什么要進項轉出，進貨發票都要啊，這樣不是要多交稅了嗎？

悠悠 追問

2020-04-07 10:29

發票都有的

王超老師 解答

2020-04-07 10:32

你之前沒有說進貨發票有啊，后面才說的。
那么這個增值稅前面抵扣后，現在就不需要考慮了

悠悠 追問

2020-04-07 10:41

以前是有些發票沒拿進來，做暫估的，那銷售后結轉成本，也不可能有存貨啊

王超老師 解答

2020-04-07 10:45

那這個是屬于你們之前的賬務處理錯誤。正確的應該是
借：原材料
貸：應付賬款--暫估
到了次月沖回
你直接進行了銷售，那么你的存貨可能會出現負數的

悠悠 追問

2020-04-07 10:55

發票來了以后是沖回的，然后結轉，現在貨多出來就不懂了

王超老師 解答

2020-04-07 11:00

那這種情況，是屬于你們之前的賬務處理錯誤的，你需要把這部分的庫存商品轉到管理費用的

悠悠 追問

2020-04-07 11:03

稅務不會說的吧

王超老師 解答

2020-04-07 11:06

只能說可能，因為你這個100多萬，對于稅務局來說可大可小的