小哲 追问

2018-01-08 17:59

是  但是我想問下為什么可以這么處理呢 
這筆費用不是我們承擔的不是嗎 
應該是屬于子公司承擔的不是嗎？ 
本來是掛在往來上。然后本期入費用了，同時把往來沖掉了

方老師 解答

2018-01-08 18:12

你好，又看了一下你問題的描述，這個費用應由子公司確認，而不是母公司。母公司代墊應該借其他應收款—子公司貸銀行存款  而不是母公司直接確認費用。

小哲 追问

2018-01-09 09:56

是的 一開是就是這么做的 母公司掛了往來 其他應收，貸銀行存款。 
后來又確認到母公司的費用 
這樣可的嗎 
可以的嗎

方老師 解答

2018-01-09 21:08

不可以，因為是子公司發生的費用，如果母子公司是一個納稅實體是可以的。 
如果母子公司是分別納稅核算的法人不可以。