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送心意

易 老師

職稱中級會計師,稅務師,審計師

2023-05-26 12:15

同學您好,不一定, 如進項10萬 >銷項3萬,不需記賬,如進項3萬 <銷項10萬,則應交7萬,轉出未交增值7萬即可1、計提時:
借:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)7
貸:應交稅費-未交增值稅7

2、下月交納時:
借:應交稅費-未交增值稅7
貸:銀行存款7

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相關問題討論
是的,進項只能一次性抵扣
2024-03-15 10:17:36
可只勾選對應的銷項金額
2023-09-07 09:55:49
你好,實際你們是虧錢的嗎?
2022-09-16 15:21:09
你好,把進項發票認證了,就可以抵扣銷項稅額了?
2021-11-01 16:56:41
您好,是的就是留抵稅額的。
2024-11-05 10:00:25
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