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心靈美的檸檬
于2023-05-26 12:14 發布 ??406次瀏覽
易 老師
職稱: 中級會計師,稅務師,審計師
2023-05-26 12:15
同學您好,不一定, 如進項10萬 >銷項3萬,不需記賬,如進項3萬 <銷項10萬,則應交7萬,轉出未交增值7萬即可1、計提時:借:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)7貸:應交稅費-未交增值稅72、下月交納時:借:應交稅費-未交增值稅7貸:銀行存款7
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一般納稅人公司新購1輛小轎車進項稅額為4萬元,必須一次性抵扣嗎?如果是一次性抵扣,需要當月銷項稅額合計必須超過4萬才能抵扣嗎?
答: 是的,進項只能一次性抵扣
老師,剛成立幾個月的一般納稅人公司,基本上還沒有業務,進項稅額有1萬多,銷項稅額只有幾百,這個怎么抵扣勾選?
答: 可只勾選對應的銷項金額
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
老師,新辦一般納稅人企業,一直沒有銷售,進項稅額一直放在待認證里,現在有收入了,該如何抵扣銷項稅額?
答: 你好,把進項發票認證了,就可以抵扣銷項稅額了?
一般納稅人每月稅負的控制靠待認證進項稅額和待轉出銷項稅額嗎
討論
老師:一般納稅人,加入銷項稅額10萬,進項稅額13萬,若當期勾選8萬,意思是指進項稅額用了8萬做抵扣的意思嗎
老師,一般納稅人月末要結轉進項稅額和銷項稅額?
一般納稅人當月銷項稅額大于進項稅額的話,需要做什么樣的會計分錄
一般納稅人進項稅額和銷項稅額如何記賬,進項稅額如何轉出?
易 老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師,稅務師,審計師
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