我心飛揚(yáng) 追問

2021-11-01 16:57

進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，不要繳稅，是不也不用做分錄了

我心飛揚(yáng) 追問

2021-11-01 16:58

認(rèn)證后，是不歹做筆分錄：借：進(jìn)項(xiàng)
貸：進(jìn)項(xiàng)帶認(rèn)證

鄒老師 解答

2021-11-01 17:01

你好，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，需要做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄。
認(rèn)證的時(shí)候，是這樣做分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額）

我心飛揚(yáng) 追問

2021-11-01 17:09

老師，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄怎么做

我心飛揚(yáng) 追問

2021-11-01 17:09

每月都做嗎

我心飛揚(yáng) 追問

2021-11-01 17:10

每月都做嗎？我們從年初到現(xiàn)在一直沒有認(rèn)證

鄒老師 解答

2021-11-01 17:14

你好，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄是
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
需要每個(gè)月按進(jìn)項(xiàng)稅額，銷項(xiàng)稅額情況做相應(yīng)的結(jié)轉(zhuǎn)分錄 

我心飛揚(yáng) 追問

2021-11-01 17:22

老師，還需要結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額與銷項(xiàng)稅額的差額不

鄒老師 解答

2021-11-01 17:23

你好，不需要了，只需要做上面一個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)分錄就可以了 

我心飛揚(yáng) 追問

2021-11-01 17:27

好噠，謝謝老師

鄒老師 解答

2021-11-01 17:28

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對我的回復(fù)及時(shí)予以平價(jià)，謝謝。