夏末秋初 追問

2017-12-07 11:27

20號交的時候我可以直接借：管理費用貸銀行存款嗎，等到月末計提工資的時候就不計提這個社保費用了

鄒老師 解答

2017-12-07 11:28

你好，社保通常是上個月計提，次月繳納的

夏末秋初 追問

2017-12-07 11:34

老師，那是11月底就把12月份的計提出來嗎？還是說11月份計提當月的，然后12月份再繳費11月份的，我們公司都是11月份的就11月份繳納

鄒老師 解答

2017-12-07 11:35

你好，11月份計提11月份的，然后12月份扣繳11月份的社保

夏末秋初 追問

2017-12-07 11:39

老師，那我之前都是11月20號就繳納11月份社保了，怎么記賬啊

鄒老師 解答

2017-12-07 11:39

借；應付職工薪酬  貸；銀行存款

夏末秋初 追問

2017-12-07 12:06

那我11月份的社保得什么時候計提呢，月底計提的話，計提的社保在20號就已經交完了啊

鄒老師 解答

2017-12-07 12:09

你好，11月份的月底計提

夏末秋初 追問

2017-12-07 13:28

老師，我20號交的時候是把個人和單位的都交了，我是不應該借：應付職工薪酬-單位部分 其他應收款-個人部分貸：銀行存款啊

鄒老師 解答

2017-12-07 13:29

你好，是的，是這樣做賬務處理