西紅柿炒雞蛋 追問

2017-11-23 15:32

但是公司實(shí)際不是你說的那樣操作，老師。就是交叉購買，費(fèi)用又要分清，往來賬

方亮老師 解答

2017-11-23 15:41

您描述的情況屬于法人人格混同，您應(yīng)該向領(lǐng)導(dǎo)提建議，如果稅務(wù)部門發(fā)現(xiàn)后肯定會(huì)調(diào)整企業(yè)所得稅，甚至罰款和征收滯納金。

西紅柿炒雞蛋 追問

2017-11-23 15:51

現(xiàn)在準(zhǔn)備上市審計(jì)都審了大半年了，他們怎么就沒說這個(gè)問題，好奇怪

西紅柿炒雞蛋 追問

2017-11-23 15:54

這樣的情況我們做往來，最后做合并報(bào)表。

方亮老師 解答

2017-11-23 16:08

如果注冊會(huì)計(jì)師知道單位人格混同問題，肯定會(huì)建議單位不要這樣做的。

西紅柿炒雞蛋 追問

2017-11-23 16:36

老師，像我們公司這種情況怎么把母子公司的公司，社保賬目做清楚呢！

方亮老師 解答

2017-11-23 16:45

1、母公司： 
借：應(yīng)付職工薪酬-社保、公積金 
貸：其他應(yīng)付款-子公司 
2、子公司： 
借：其他應(yīng)收款-母公司 
貸：銀行存款