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時尚的蛋撻
于2023-03-17 13:59 發布 ??433次瀏覽
李老師2
職稱: 中級會計師,初級會計師,CMA
2023-03-17 14:13
你首先要明確,是否已經收到了稅務機關的匯算清繳憑證?
時尚的蛋撻 追問
是的,我們已經收到了稅務機關的匯算清繳憑證。
李老師2 解答
那么,你需要在賬務上做出相應的記錄,將所得稅匯算清繳的款項,從借管理費用,轉貸應收賬款的科目。這樣可以確保,所收到的稅款,被正確地計入賬戶余額中。
明白,那么我還需要注意些什么?
你需要注意,在記賬時,需要將稅款清算單和有關賬簿記錄完全一致,并必須經過嚴格審核,以確保財務賬簿的準確性。
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收不回來的應收款,做賬時做了借管理費用,貸應收賬款,所得稅匯算清繳是怎么調整
答: 你首先要明確,是否已經收到了稅務機關的匯算清繳憑證?
答: 105090這個表格里面稅收金額不要填寫。
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
應收賬款未收回 去年做借資產減值損失貸應收賬款 未計提減值準備 今年所得稅匯算清繳是不是要全額調整應納稅額
答: 您好 今年所得稅匯算清繳是要全額調整應納稅所得額
在匯算清繳做調整的分當是:借:管理費用 貸:預付賬款,借:以前年度損益調整 貸:應交稅金--應交企業所得稅 有什么關系?
討論
匯算清繳時,應收賬款都收不回來,做壞賬,這樣不存在所得稅了吧
應收賬款收不回來了,這部分借:營業外支出,貸:應收賬款,匯算清繳時,這部分營業外支出需要調增,補繳企業所得稅稅嗎?
2月把其他應收賬款誤記了管理費用,然后5月調賬,調賬的時候還把管理費用記成了貸方,,借:其他應收款貸:管理費用,,這月發現報表不平,然后調賬先沖回借:管理費用 貸:其他應收款然后又記了一筆借:其他應收款 借:管理費用(紅字),,但是還是報表不平,,應該怎么調賬呢?想把它調回來,應該怎么寫分錄呢??
申報企業所得稅匯算清繳時 預付賬款貸方負數余額和預收賬款借方負數余額應該要調整嗎 應該怎么調整
李老師2 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師,初級會計師,CMA
★ 4.54 解題: 20356 個
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2023-03-17 14:13
李老師2 解答
2023-03-17 14:13
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2023-03-17 14:13