多媽 追問(wèn)

2023-02-08 10:30

所得稅需要調(diào)整嗎？本身企業(yè)是虧損狀態(tài)

樸老師 解答

2023-02-08 10:36

同學(xué)你好
這個(gè)不需要的

多媽 追問(wèn)

2023-02-08 10:40

多確認(rèn)了收入，企業(yè)在盈利的情況下，不就多交稅了嗎？要怎么調(diào)？分錄怎么做？

樸老師 解答

2023-02-08 10:45

你這個(gè)不是沖減了嗎

多媽 追問(wèn)

2023-02-08 11:03

收入是減了，增值稅，所得稅交了啊

樸老師 解答

2023-02-08 11:09

這個(gè)做了分錄都沖減了再做
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
貸以前年度損益調(diào)整
這樣

多媽 追問(wèn)

2023-02-08 11:32

老師是不理解還是不懂分錄金額嗎

樸老師 解答

2023-02-08 11:35

金額你上面不是寫(xiě)了嗎
是２０呀

多媽 追問(wèn)

2023-02-08 11:46

借：應(yīng)收賬款 -20.6 貸：以前年度損益 －20 應(yīng)交稅費(fèi)—— 應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）-0.6
 借：利潤(rùn)分配－未分配利潤(rùn) 14.85 應(yīng)交稅費(fèi)—— 應(yīng)交稅費(fèi) 5.15  貸：以前年度損益 20    這樣嗎

樸老師 解答

2023-02-08 11:49

同學(xué)你好
第二個(gè)分錄不做應(yīng)交稅費(fèi)呀

多媽 追問(wèn)

2023-02-08 15:59

借：應(yīng)收賬款 -20.6 貸：以前年度損益 －20 應(yīng)交稅費(fèi)—— 應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）-0.6
 借：利潤(rùn)分配－未分配利潤(rùn) 14.85 應(yīng)交稅費(fèi)—— 應(yīng)交所得稅 5.15  貸：以前年度損益 20    這樣嗎

樸老師 解答

2023-02-08 16:10

同學(xué)你好
借：應(yīng)收賬款 -20.6 貸：以前年度損益 －20 應(yīng)交稅費(fèi)—— 應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）-0.6
借：利潤(rùn)分配－未分配利潤(rùn) 20貸：以前年度損益 20