晨希 追問

2017-09-04 10:31

但公司認(rèn)證的那個月沒有業(yè)務(wù)的，進(jìn)項是購航天公司的一個軟件盒子。這個月申報為0，是不是銷項稅費為負(fù)數(shù)喲？（因有筆認(rèn)證的進(jìn)項導(dǎo)致）

鄒老師 解答

2017-09-04 10:32

你好，銷項是0，不會是負(fù)數(shù)

晨希 追問

2017-09-04 10:42

那這樣的話，這張認(rèn)證的發(fā)票進(jìn)項當(dāng)月沒有抵扣掉的話相當(dāng)于沒有什么用了喲？白認(rèn)證了？有什么辦法把這張已認(rèn)證的發(fā)票用于下次有業(yè)務(wù)的時候抵扣？（或者等有業(yè)務(wù)的時候我在申報的時候直接抵扣行嗎？是不是下次申報表時就沒有這張抵扣的信息了？）

鄒老師 解答

2017-09-04 10:43

你好，認(rèn)證了是必須抵扣的，當(dāng)月沒有銷項結(jié)轉(zhuǎn)以后抵扣就是了

晨希 追問

2017-09-04 10:46

@鄒老師:結(jié)轉(zhuǎn)時怎么寫會計分錄？還有當(dāng)月沒有銷項我申報時進(jìn)項這個表就不用填了直接點保存就是了嗎？

鄒老師 解答

2017-09-04 10:47

你好，沒有應(yīng)納稅額不需要做結(jié)轉(zhuǎn)分錄 
是的