西紅柿 追问

2017-08-30 10:04

老師：您看一下這樣寫對嗎？借：應收帳款 26280  貸：主營業務收入24155.34   應交稅費-應交增值稅-銷項稅額1700，應交稅費-簡易計稅 424.66

宋生老師 解答

2017-08-30 10:05

你好！對的。分錄沒有問題。

西紅柿 追问

2017-08-30 10:47

@宋老師:是這樣的，這家單位是手工帳，沒有電腦帳，他們的應交稅金（增值稅）帳本，這個帳本借貸方都沒有應交稅費-簡易計稅這個科目，這要怎么辦呢？還是要按他們之前那樣做分錄，把簡易計稅計入：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額\"里？

宋生老師 解答

2017-08-30 10:50

你好！你可以單獨在設置一個的。

西紅柿 追问

2017-08-30 11:09

@宋老師:可是之前他們一直都沒有單獨設置這個科目，這個月我做帳單獨設置這個科目，以前的數怎么辦，要調出來嗎？這樣很麻煩呀

宋生老師 解答

2017-08-30 11:12

你好！如果之前他也有簡易征收的，他入什么科目你就入什么科目。當然，嚴格來說，調出來做對才是最好的