老師1-3月社保疫情單位部分減了16000，現(xiàn)在社保局不退回單位銀行賬戶，用于抵減4月要繳納的社保15000，剩余的1000抵減5月繳納的社保，低減的4月社保又包括了單位和個人部分的，我們領導讓我們沖抵。因為當時1-3月是銀行支付的，沖回我掛的其他應付款過渡處理的這樣對嘛借:管理費用 -16000貸:應付職工社保 - 16000借:應付職工社保 -16000貸:其他應付款 -16000 4月處理借:管理費用 12000貸:應付職工社保 12000借:應付職工社保 12000 其他應收款（個人）3000貸:其他應付款 15000

答： 你好！是可以這樣處理的

籌建期的所有費用都是老板自己出錢直接去買，沒有過銀行賬戶。我拿到這些發(fā)票大概五十多萬，做的是借：管理費用-開辦費，貸：其他應付款-老板。 現(xiàn)在發(fā)生了一筆裝修業(yè)務，不給發(fā)票的。錢我以備用金讓老板借出來，掛他的其他應收款。現(xiàn)在我可以把老板的其他應收款和其他應付款對沖嗎

答： 您好，可以對沖的。

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師：12月份銀行賬戶已經(jīng)劃撥了社會保險，因為工資尚未發(fā)放；公司為個人墊付的代扣代繳部分；做分錄時；借：其他應付款，與借：其他應收款有什么區(qū)別？

答： 你好，那你們先支付后，從工資扣除的用其他應收款。