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送心意

郭老師

職稱初級會計師

2020-07-20 10:40

計提借管理費用-工資/社保(單位負擔的)
貸應付職工薪酬-工資/社保(單位負擔的)
發工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款(個人負擔的)
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保(單位負擔的)
其他應收款/其他應付款(個人負擔的)
貸銀行存款

郭老師 解答

2020-07-20 10:40

你可以參考這個計提的時候是在管理費用里面的。

軒藝 追問

2020-07-20 11:01

單位承擔的計入管理費用沒錯,但是個人承擔的部分不應該計入管理費用呀

郭老師 解答

2020-07-20 11:02

你好,個人承擔的是不是從工資里扣除的?如果是公司屬,不屬于管理費用。

郭老師 解答

2020-07-20 11:02

如果是工資屬不屬于管理費用。

軒藝 追問

2020-07-20 11:15

個人承擔的部分是從工資中直接扣除的

軒藝 追問

2020-07-20 11:16

如果是工資屬不屬于管理費用????這句話沒看懂哦

郭老師 解答

2020-07-20 11:29

工資屬于管理費用嗎

軒藝 追問

2020-07-20 11:33

工資屬于管理費用

郭老師 解答

2020-07-20 11:37

那就應該計提管理費用工資里面的
發工資扣除用其他應收款或者其他應付款

軒藝 追問

2020-07-20 11:43

這是做的內帳,沒有做計提,直接在發工資時借:管理費用—工資—總部
                          貸:庫存現金
                                  管理費用—社保費—總部

軒藝 追問

2020-07-20 11:44

個人應承擔的社保費直接沖的公司總部的管理費用

軒藝 追問

2020-07-20 11:45

我覺得應該計入其他應收款或者其他應付款,但是老會計說為了簡單,不搞的那么復雜,我就說個人部分沖減公司的管理費用,就讓費用變低了,虛增了利潤

郭老師 解答

2020-07-20 11:45

社保不是你單位的職工的嗎

軒藝 追問

2020-07-20 11:46

是我們單位的所有的職工

郭老師 解答

2020-07-20 11:50

內賬最好安我寫的那個分錄

軒藝 追問

2020-07-20 11:51

我是同意老師說的分錄,不認同我們公司老會計的分錄

郭老師 解答

2020-07-20 12:00

你給他舉個例子
把這個分錄帶進去
你問下他按這個做比他自己做的那個好吧

軒藝 追問

2020-07-20 12:01

嗯,老會計說不想設置太多的會計科目,能簡單做就簡單做,我不認可老會計的做法

郭老師 解答

2020-07-20 12:04

他是把管理費用沖了
少了費用
增加了利潤

軒藝 追問

2020-07-20 12:05

對,我也是這樣理解的,我認為個人部分不應該沖減管理費用

郭老師 解答

2020-07-20 12:09

那你個人欠多少社保看不出來吧

軒藝 追問

2020-07-20 12:22

看不出來的

郭老師 解答

2020-07-20 12:25

你們的外賬怎么做的

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相關問題討論
您好!這個其實沒什么,建議你到時候發生了什么業務,需要什么二級科目再去增加
2022-04-06 09:31:42
你好,你的銀行回單對方是銷售方還是個人。
2020-07-11 11:31:40
你好,你現在要做成社保掛靠的嗎
2020-06-18 15:12:07
你好。具體的什么業務的,
2019-11-26 10:32:47
收到發票計入長期待攤費用——租賃費,攤銷時貸:長期待攤費用——租賃費,其他科目處理沒問題
2018-09-20 11:43:15
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