當(dāng)時(shí)交金稅盤服務(wù)費(fèi),計(jì)入管理費(fèi)用330,當(dāng)時(shí)退回50,沖賬計(jì)入了管理費(fèi)用,現(xiàn)在這個(gè)50元管理費(fèi)用要結(jié)轉(zhuǎn)到本下年利潤中嗎?
Bonnie
于2017-08-15 14:25 發(fā)布 ??1162次瀏覽
- 送心意
鄒老師
職稱: 注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
2017-08-15 14:26
你好,需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤的
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您好,可以的,管理費(fèi)用-技術(shù)服務(wù)費(fèi)/服務(wù)費(fèi)
2020-07-02 13:56:15

你好 正常是可以減免的 你沒有增值稅要交 你最好是先填寫報(bào)表 留抵 留底沒有時(shí)間限制
2019-11-01 09:31:22

您好,不會(huì)吧,是不是貴公司上月沒有應(yīng)交的增值稅啊。
《財(cái)政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備和技術(shù)維護(hù)費(fèi)用抵減增值稅稅額有關(guān)政策的通知》(財(cái)稅[2012]15號(hào))第五條規(guī)定,納稅人在填寫納稅申報(bào)表時(shí),對(duì)可在增值稅應(yīng)納稅額中全額抵減的增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備費(fèi)用以及技術(shù)維護(hù)費(fèi),應(yīng)按以下要求填報(bào):
增值稅一般納稅人將抵減金額填入《增值稅納稅申報(bào)表(適用于增值稅一般納稅人)》第23欄‘應(yīng)納稅額減征額’。當(dāng)本期減征額小于或等于第19欄‘應(yīng)納稅額’與第21欄‘簡易征收辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額’之和時(shí),按本期減征額實(shí)際填寫;當(dāng)本期減征額大于第19欄‘應(yīng)納稅額’與第21欄‘簡易征收辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額’之和時(shí),按本期第19欄與第21欄之和填寫,本期減征額不足抵減部分結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減。
小規(guī)模納稅人將抵減金額填入《增值稅納稅申報(bào)表(適用于小規(guī)模納稅人)》第11欄‘本期應(yīng)納稅額減征額’。當(dāng)本期減征額小于或等于第10欄‘本期應(yīng)納稅額’時(shí),按本期減征額實(shí)際填寫;當(dāng)本期減征額大于第10欄‘本期應(yīng)納稅額’時(shí),按本期第10欄填寫,本期減征額不足抵減部分結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減。
2017-11-12 23:30:54

你好,需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤的
2017-08-15 14:26:33

借管理費(fèi)用、辦公費(fèi)。
2021-11-11 16:10:21
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Bonnie 追問
2017-08-15 14:27
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2017-08-15 14:29