公司給法人上公積金，全部承擔(dān)，這個人目前還沒有還給公司錢，分錄這樣做可以嗎？還要計提嗎？個人和單位還要分開嗎？月末公積金這一科目是平的對嗎？計提的話對應(yīng)科目是什么？謝謝

鄒老師

職稱：注冊稅務(wù)師+中級會計師

2017-08-13 16:51

你好，公司全部承擔(dān)，就不存在向個人收取的問題了，不需要分個人，單位，因?yàn)槎际枪境袚?dān)
計提是借；管理費(fèi)用等科目貸；應(yīng)付職工薪酬
扣款借；應(yīng)付職工薪酬貸；銀行存款

清純追問

2017-08-13 17:08

@鄒老師:老師，日后他會還錢的。現(xiàn)在分錄不需要掛其他應(yīng)收款嗎？

鄒老師解答

2017-08-13 17:09

你好，日后會還，說明還是公司，個人分別負(fù)擔(dān)，這種情況是需要通過其他應(yīng)收款掛賬核算個人承擔(dān)部分的

清純追問

2017-08-13 17:11

@鄒老師:老師，從計提到扣款，給我這個完整的會計分錄吧，根據(jù)我圖片上的金額，謝謝了！

鄒老師解答

2017-08-13 17:15

借；管理費(fèi)用等科目其他應(yīng)收款720 貸；應(yīng)付職工薪酬
借；應(yīng)付職工薪酬貸；其他應(yīng)收款銀行存款

清純追問

2017-08-13 17:22

@鄒老師:單位和個人各自承擔(dān)一半，那么其他應(yīng)收款那邊應(yīng)該是單位360
個人360對嗎？

鄒老師解答

2017-08-13 20:31

你好，如果各自一半，而且總金額是720，那就是都是360

還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費(fèi)咨詢老師

精選問題

相似問題

精品久久久久久久无码,人妻办公室出轨上司hd院线,三十熟女,夜夜躁狠狠躁日日躁视频