@甘老師 我上個季度開錯發(fā)票，但是申報的時候把5%也申報了。這個季度5%的話我要怎么申報，這季度我開了紅字發(fā)票把5%的開負數(shù)。這個是申報表，之前5%交稅了。這個季度銷售額60多萬，要1%怎么申報。@甘老師

答： 你好，開的負數(shù)發(fā)票直接按照對應(yīng)的稅率填寫負數(shù)在申報表上就可以了，不能填寫負數(shù)的話先去稅局開通負數(shù)申報

給客戶開了一模一樣的紅字發(fā)票和籃字發(fā)票。稅款正好一正一負為0，那這個月申報表需要怎么體現(xiàn)嗎？銷售額里就沒有這些發(fā)票額，所以附表一里就沒有體現(xiàn)出來這種情況，賬務(wù)上咋處理。

答： 你好，申報表不用體現(xiàn)這個 賬務(wù)其實可以不用處理 或者一正一負剛好抵消了

報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

開具了紅字申請表，銷售方還沒給開紅字發(fā)票，申報增值稅的時候，是等銷售方開具了紅字發(fā)票后，再申報這個進項稅額轉(zhuǎn)出，還是不用等，就申報呢？

答： 建議等對方開了紅字發(fā)票再做進項稅額轉(zhuǎn)出