Emma 追問

2017-07-17 13:08

我對出來了，老師，我現在要填列城建稅的申報表，比如我賬上計算應繳是3000元，然后金稅盤可以扣除820元，在稅局代開專票已繳納稅額700元，那我現在是以哪個數來計算城建稅，是這個數嗎=3000-820=2180元

方老師 解答

2017-07-17 13:38

按3000-820后的余額計算繳納城建稅。

Emma 追問

2017-07-17 13:49

老師 現在突然發現2月份有59塊銷項稅沒有繳 現在要怎么辦

方老師 解答

2017-07-17 13:56

先在這個月做補繳處理，原來賬上已計提了嗎。

Emma 追問

2017-07-17 13:59

已經計提了，可是增值稅我已經申報了，能放到下一個季度補繳嗎

方老師 解答

2017-07-17 14:07

可以的。或者去大廳補申報，去大廳申報的話可能會產生相應的滯納金。