徐 追問

2017-07-14 11:56

現在是發現因為直接作了費用，導致應付賬款貸方有余額

鄒老師 解答

2017-07-14 12:10

你好，借：銷售費用 
貸：現金 
這個只是會導致現金負數，不會導致應付賬款有余額啊 
調整了之后才是應付賬款貸方余額

徐 追問

2017-07-14 13:49

@鄒老師:這樣現金就對不起了達，出納那里沒有這筆現金發生

鄒老師 解答

2017-07-14 13:51

你好，你不是說開始不應當計入庫存現金，而是應當計入應付賬款嗎

徐 追問

2017-07-14 14:12

@鄒老師:是這樣，本來這筆錢應該是應付賬款，但是當時我剛進公司，就直接進了費用，現在這個供應商的貸方就出現了余額，就是這筆造成的，其實是已經付清了的。所以就要把這筆調平，

鄒老師 解答

2017-07-14 14:13

那你可以這樣 
借；庫存現金 貸；管理費用 
借；應付賬款  貸；銀行存款等科目