光亮的鋼筆 追问

2017-07-11 14:20

小規模納稅人資產管理公司

宋生老師 解答

2017-07-11 14:23

你好！你取得收入的時候借應收賬款等 貸主營業務收入 應交稅費-應交增值稅 
然后借稅金及附加 貸應交稅費-應交城建稅 
支付的時候借應交稅費-應交增值稅/城建稅 貸銀行存款。

光亮的鋼筆 追问

2017-07-11 14:32

@宋老師:那我還要計提教育費及附加和其他稅嗎？

宋生老師 解答

2017-07-11 14:33

你好！是的。一樣也要計提的。

光亮的鋼筆 追问

2017-07-11 14:36

@宋老師:就只要計提這兩筆稅嗎？教育費要分地方嗎？

宋生老師 解答

2017-07-11 14:44

你好！教育費附加跟城建稅是一樣的。只是二級科目不同。